【 – 话题作文】
财务部的工作职责(一)
财务部
一、部门工作职责
1、 负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理，拟订和完善公司财务制度、会
计核算制度和财会各专业体系。
2、
3、 根据公司资金运营情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。 搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的数据并进行分析、
提出建议，定期向总经理（董事长）报告。
4、 组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度经营计划和财务计划，定
期对执行情况进行检查分析。
5、 严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪
律。
6、 负责全公司各项财产的登记、核对、抽查、调拨，按规定计算折旧费用，保证
资产的资金来源。
7、
8、
9、 负责对外投资、融资及担保、保险工作。 参与公司及各部门对外经济合同的签订审核工作。 参与工程预、结算审核管理，审核项目的预算、结算，对项目全过程进行费用
控制，完善工程建设的全程管理。
10、 负责公司现有资产管理工作。
11、 经营报告资料编制工作。绩效奖金核算工作、年度预算数据汇总工作。
12、 收集有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务
处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
13、 统一发票自动报缴工作。税务核算及申报作业。
14、 会计意见回馈及督促。税务及税法研究。
15、 完成领导交办的其它工作。
二、岗位设置
三、部门岗位职责
1、 财务总监（1人）
（1） 负责建立、健全全公司财务管理体制，拟定财务管理制度。
（2） 负责全公司财务人员工作调动、任免、晋升、工作业绩考核、处罚等工作【任免、
调动、晋升等报总经理（董事长）批准后进行】。
（3） 负责资金调拨融通。统筹发放管理人员、财务人员的工资奖金、福利待遇等。
（4） 负责预算、财务收支计划，拟定资金筹措方案有效使用资金。
（5） 负责对外投资、融资及担保、保险工作。
（6） 根据各部门计划利润，计划费用和财务制度管理的规定，监督各经营核算部门降
低消耗、节支、增收，提高经济效益。
（7） 建立、健全会计核算体系，利用会计数据进行经营活动分析。
（8） 定期召开财务人员会议，组织财务知识学习。解决财务核算中存在的问题，提高
财务人员工作水平。
（9） 参与经营决策与重大经营项目合同的研究、审查。
（10） 定期向总经理（董事长）汇报工作，反映各经营部门经营成果。
（11） 协调处理财务部门与其它部门之间的工作关系。
2、 财务经理（1人）
（1） 协助财务总监编制各项财务报表，财务计划，编制财务预算；负责处理财务会计工
作，督导执行财务计划的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。
（2） 建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。
（3） 建立财政、税务、银行、工商、统计等外部良好关系；做好税务筹划，负责财务
会计年审工作。
（4） 负责各种财务专用章、财务负责人专用章、法人章、税务专用章、税务登记、银行
贷款卡、银行开户协议、银行印鉴等重要财务数据与对象的安全保管以及年检年审工作。
（5） 负责所有资产、存货、资金、收入的安全，合理利用资金。
（6） 负责编制统计数据报表，为每月财务报表提供必要资料。
（7） 按时编制每月经营预测、每月财务报告及每月财务经营状况完成情况报表；按时编
制每月现金流量表，并按时向上级部门呈报财务报表。
（8） 负责编制审核预提费用的记账凭证和预提费用一览表；审核督促并及时调整预提费
用与实际费用之间的差额。
（9） 督导各项财务制度、财经纪律和财经规则执行情况，并根据实际情况，制定有关财
务管理制度和实施细则。
（10） 负责编制月工资工时分析一览表、财务成果报告、经营情况分析比较表、全年预算
表、库存周转报表等并报财务总监。
（11） 审核采购招标合同协议，监督合同执行情况；督导成本控制工作，根据公司经营情
况完善成本费用控制程序。
（12） 审核应付账款的所有入账凭证和所附原始凭证，并核对应付账款报表是否与总账一
致；
（13） 负责审核主管会计所编制之凭证；负责总账的月底结账和每月的调账对账工作；负
责审核主办会计出具之纳税报表、财务报表、财务分析等。
（14） 监督应收款回收情况；审核应收款帐龄分析表。
3、 主办会计（1人）
（1） 主办会计有权参与经营决策与财务核算策略，并协助领导搞好日常管理工作。在日
常工作中依照公司的财务管理制度为原则。要敢于坚持原则，监督资金运用执行情况要查漏补缺，如发现问题及时申报领导纠正处理。
（2） 原始凭证是会计做帐的合法依据，严格审核原始凭证，凡不符合手续的凭证一律退
回，根据合法的凭证依据合理运用会计科目与账户填制记帐凭证并记入有关账户。必须做到帐帐相符、帐款相符，正确反映经营成果。
（3） 积极配合领导加强会计核算，财务审核监督，当好领导参谋。
（4） 保持与金融部门及业务单位良好的关系
（5） 完成领导交办的任务。
（6） 负责纳税事宜。
（7） 负责收入费用审核签字。
4、 出纳（1人）
（1） 负责根据审核过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上填写支票号，加盖预
留银行印章。
（2） 负责根据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，盖预留银行印章后，负责及时送交
银行。
（3） 负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。
（4） 负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。
（5） 负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。
（6） 负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单
号。
（7） 负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。
（8） 负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天
下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。
（9） 不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，
不为其它单位、部门用支票套取现金。
（10） 负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严
格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。
（11） 负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存
款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。
（12） 负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。
（13） 完成领导交办的其它工作。
5、 计划管理（1人）
（1） 负责协助财务总监拟定企业资金管理制度和相关管理流程，编制资金月度、季度、
年度计划；
（2） 负责分析企业资金使用情况，并编制资金使用分析报告；
（3） 负责企业现金流的日常监控与管理，参与资金统一调度，
（4） 提高资金使用效率，负责企业库存现金与票据的日常监控与管理，
（5） 做好财务部各项资料收集、整理、准备工作，协助企业其它相关部门的业务工作，
维护好与各金融部门的关系，创造良好的外部环境。
（6） 负责资金管理档案的归档、文书处理、内勤工作。
（7） 按时完成领导交办的其它相关工作。
财务部的工作职责(二)
江西巨通实业有限公司
财务部岗位工作职责
1 总则
1.1 财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；
参与经营分析、投资、决策等管理工作；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益。
1.2 本规定适用于江西巨通实业有限公司的全体财务部员工。
2 组织机构和人员配置
2.1 财务部组织机构如下图：
2.2 结合财务部岗位设置，人员配置为：
经理 1人
主管 2人
会计 2人
出纳 1人
共6人
3 财务部职能和职责
3.1 财务部门职能：在公司总经理的领导下，依据国家有关财税方面的法律法规和集团财务管理制度，履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、统计管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为实现公司的业务战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。
3.2 财务部门职责：
3.2.1 严格执行公司各项财务管理制度。
3.2.2 制定具体的会计核算标准、核算规范制度。
3.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。
3.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。
3.2.5牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。
3.2.6、组织编制年度资金需求计划，拟定年度融资计划及财务费用预算表。
3.2.7建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资成本。
3.2.8调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用计划。
3.2.9汇总、编制公司资金收支计划，合理调配资金，定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细，督促各项资金的回收。
3.2.10参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级，按合同条款及客户赊销信用政策，审核、控制经营部的发货。
3.2.11制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作。
3.2.12跟踪在建工程完工进度，及时对竣工工程进行核对并完成相应的固定资产结转。
3.2.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。
3.2.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。
3.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。
3.2.16结合公司的实际需要，购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。
3.2.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建设。
3.2.18完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。 4 财务各岗位职责
4.1财务部经理工作职责
4.1.1在公司总经理的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。
4.1.2 根据财经法规和公司的管理制度，负责拟定、完善、贯彻执行公司各项财务管
理制度。
4.1.3负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。
4.1.4负责公司内控制度建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果。
4.1.5依据公司各相关管理制度，对各项经营活动进行监督、审核。对超权限报销，在得到总经理批准后，方可办理财务报销手续。
4.1.6组织编制会计报表、财务报告及相关管理报表，并定期向总经理或公司股东报送。对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。
4.1.7负责组织年度预算的编制、控制、分析并及时反馈各单位预算的执行情况，使预算管理落到实处。
4.1.8严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收款项、应付款项、固定资产等资产组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
4.1.9负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款回笼管理，确保授信安全。
4.1.10依据生产的特殊性完善成本核算管理办法，组织成本费用分析，深入挖潜降低成本的可能，提高效益。
4.1.11规范会计档案管理，保证会计资料的安全完整。
4.1.12监督、控制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料。
4.1.13接受和配合内部和外部的审计、检查工作，及时纠正违规事项。
4.1.14加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调，并保持良好关系。
4.1.15做好本部人员的培训工作。
4.1.16负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。
4.1.17公司领导交办的其他事项。
4.2财务管理副经理工作职责
4.2.1按财务管理标准和报销付款审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。
4.2.2根据会计法和企业会计准则等财经法规，审核记帐凭证会计分录的正确性，以保证会计报表的正确无误。
4.2.3定期编制并报送财务预测快报、会计报表和相关的管理报表，定期编制并报送会计报表附注和财务报告。
4.2.4编制部门预算及财务预算，并进行预算控制、分析和反馈工作。
4.2.5编制资金计划并合理安排使用资金，审核各项资金的支付，加强资金管理。
4.2.6做好财务筹资管理工作。
4.2.7审核各项税务申报表及税款的缴纳，协助税务会计做好企业所得税清算工作，进行税收筹划管理。
4.2.8组织会计人员进行会计资料归档管理工作。
4.2.9协助加强本部门人员的培训教育工作。
4.2.10公司领导交办的其他事项。
4.3会计核算副经理工作职责
4.3.1负责费用方面凭证的编制，严格将各项费用归集到应属的各部门。严格按照新企业会计准则，规范费用业务的帐务处理工作。
4.3.2审核采矿或选矿各生产单位提交的人工工时和工作量的计算是否正确，结合规定的计算标准进行计件人工工资的核算，编制相关凭证。
4.3.3负责现金、银行存款科目凭证的编制，并正确指定对应的现金流类别。凭证编制完毕后，进行现金、银行存款科目余额与银行对帐单余额、库存现金核对。
4.3.4负责探矿、基建等各项工程类或固定资产类的结算工作，并处理相关的会计事项。计提固定资产折旧，处理固定资产相关的会计事项。
4.3.5编制公司各项目工程进度结算情况表，并与财务数据核对。
4.3.6计提工会经费、无形资产摊销及各项预计事项。
4.3.7负责会计凭证、总帐和明细帐帐簿及其他会计资料装订成册归档管理。
4.3.8负责县财政事业单位要求的企业财务指标数据的申报工作。
4.3.9公司领导交办的其他工作。
4.4往来核算会计兼税务会计工作职责
4.4.1负责往来会计科目核算及凭证的编制工作，承担相应的采购、销售管理职责。
4.4.2及时进行采购合同、计划单、入库单和采购发票的核对，编制相应凭证。
4.4.3审核产品销售合同、结算单、出库单和销售发票，编制相应凭证。
4.4.4负责残采承包商安全生产押金、员工借款事项的凭证编制。
4.4.5往来款收付事项凭证的编制，并正确指定对应的现金流类别。
4.4.6编制客户和供应商科目余额表、帐龄分析表等，季度计提坏帐准备及凭证的编制。
4.4.7负责各客户和供应商往来款项的对帐并加强欠款（周转备用金除外）的催收工
作。
4.4.8负责会计凭证、总帐和明细帐帐簿及其他会计资料装订成册归档管理。
4.4.9依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，做好增值税发票的购买、开具、保管等工作。
4.4.10