【 – 话题作文】
公司财务部职责范围(一)
财务部职责范围
一、贯彻执行国家财经政策、法规和学校及集团的财经规章制度。参与集团财务管理制度的制定。根据上级有关政策精神，结合集团实际，制定集团各项财务管理办法、规定和相关实施细则并组织实施。
二、认真执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》，依法进行财务核算工作。
三、组织编制集团年度财务预算，按照计划进行资金运作，合理调配资金，确保集团经营活动正常资金需求；努力为基层服务，制作财务预算、计划并定期分析执行情况，及时向公司领导汇报。
四、准确地进行会计核算，负责公司所有资金收支的审核、报销、记账、编制报表等日常财务工作。正确实施会计监督，遵守、维护、宣传国家的财经政策、财政纪律、财务制度。
五、参与审核公司各部门有关财务、经济等方面的业务计划、报告、协议、合同，加强公司资产的管理，发现问题及时向领导汇报并提出调整意见。
六、按照国家和银行有关现金管理、银行结算的规定，管理好现金和支票。按照《中华人民共和国发票管理办法》负责公司发票的购买、领取、结存管理。
七、按照《会计档案管理办法》，整理保管好集团的会计档案，接受公司和有关部门的指导、检查、审计、监督。
财务部经理岗位职责
一、在集团领导下，负责财务管理，定期向领导汇报工作情况。
二、严格执行财经制度和集团的规章制度，严守集团秘密。
三、定期召开财务工作会议，布置工作，做到人员分工有计划安排，有检查、督促。
四、确保在规定时间内完成月、年的会计核算业务。
五、按上级要求以及根据集团具体情况组织编制财务计划，并督促执行。
六、参加对外投资的可行性研究，对其经济效益做出可行性论证。
七、根据集团经营服务情况对资金的需求，制定年度资金使用计划，作好资金平衡调度，保证资金正常运转。
八、保证会计核算真实，会计资料完整。
九、按时上报会计报表，并于每月15日前做出财务报表给各中心（部）。
十、按时组织业务学习，提高业务水平。
十一、完成领导交办的其他工作。
财务部副经理岗位职责
一、主动协助经理开展工作，经理有任务或外出时受经理委托负责部里的工作。
二、组织编制费用计划及费用计划完成情况的分析说明，协调与各中心（部）的关系，指导处理在会计核算中出现的问题。
三、定期对应收款进行清理，及时收回个人或单位的欠款。
四、根据财政部的会计制度规定填报会计报表，报表内容完整，数字正确。
五、定期或者不定期进行综合分析和专题分析。
六、登记总帐及时收集会计信息。
七、按照有关档案管理的要求装钉会计凭证，在每月15日前完成上月凭证的装钉工作。
八、完成领导交办的其他工作。
财务部会计岗位职责
一、根据采购商品付款依据及时办理付款业务。按规定填制会计凭证。
二、记帐及时、准确、清晰，每月10日前明细账结出余额与总帐核对。
三、正确核算税金，并及时上缴各种税款。
四、严格执行《会计法》，严格审查有关支出，对违反财经制度的行为坚决抵制。
五、及时办理各种请款报销业务，不得拖延，一般当日业务当日处理完。
六、根据会计制度正确计提工会经费、教育经费和职工福利费，审核工资奖金表。
七、按照有关规定严格审查应付福利费的支出，不属应付福利费支出的不给开支。
八、按月计提折旧。
九、按照有关档案管理的要求装钉会计凭证，在每月15日前完成上月凭证的装钉工作。
十、按时做好会计报表与财务分析等工作。
十一、正确核算成本费用项目。
十二、完成领导交办的其他工作。
财务部出纳岗位职责
一、办理现金、银行存款结算业务必须遵守现金管理制度和银行结算制度规定，同时做到凭证齐全，手续完备，不发生任何差错。
二、每天上、下午两次到银行取结算单据，并交各经办人员，督促有关人员按时出票。
三、按时登记现金、银行存款日记账，做到帐帐、帐证、帐表、帐实四相符，现金、银行存款日记账日清月结。
四、保管好现金和各种有价证券，建立有价证券台帐，现金超库存限额须解交银行。
五、保管好有关印章、收据及支票，不能出现丢失。
六、完成领导交办的其他工作。
公司财务部职责范围(二)
财务部门工作职责范围
1、在集团公司和煤业公司的领导下，认真执行国家方针、政策和公司的规章制度，按照统一的财会制度，结合公司的具体情况，进行会计核算。
2、汇总和合并所属矿财务报表，核算煤业公司管理费用，指导所属矿会计科目的明细雨核算，监督项费用的计划完成和会计科目的正确使用。真实反映煤业公司生产经营状况。
3、组织和参与对所属矿的材料定额、成本消耗、利润预测计划的编制，并负责下达到各矿，落实到位。
4、检查和督促所属矿建立健全岗位责任制度和各项管理制度，全面核算，真实反映和监督会计活动事项。
5、不真实、不合法的原始凭证有权拒绝受理，有权拒绝办理不符合会计制度和有损于利益和公司形象的会计事项，为严格财政法规和企业制度把好关。
6、培训所属矿的会计业务，督促全体财会人员学习了解和掌握企业生产经营管理方面的知识、以及企业的规章制度，提高会计人员的职业道德，业务能力和综合素质，树立良好的职业品质和严谨的工作作风，努力提高会计工作效率和会计工作质量。
会计主管岗位职责
1、在集团公司和煤业公司的领导下，全面领导和负责煤业公司财务管理和会计核算工作。
2、认真贯彻执行国家的财政方针、政策、遵守会计法规，按照国家统一的财会制度和结合煤炭会计核算会计核算特点进行核算。
3、根据有关规定，配合安全、生产、综合等有关部门制定原煤生产成本材料消耗定额，组织编制财务成本计划，控制财务成本计划完成情况，通过安全生产、成本支出、材料消耗、费用控制等经济活动分析，为公司领导提供真实可靠的决策资料信息。
4、制定规范完善会计核算基础工作制度，细公经济核算，促进双增双节工作。考核所属矿产量成本的完成，材料费用的支出以及利润的完成情况。
5、建立健全核算管理制度，参与主要经济合同的签定，对投资方案进行分析评估，掌握合同的执行情况，为公司生产经营提供合理化建议。
6、支持会计人员严格执行会计法规，维护会计人员的合法权益不受侵犯，改进会计人员的工作作风，提高工作质量和工作效率。
7、按照《会计档案管理办法》规定，指定专人保管会计档案，定期立卷移交档案管理部门归档。
8、带领会计人员学习业务技术，学习新会计法规，熟悉掌握有关财务会计法规和遵守公司制度，不断提高自身素质和业务水平。
9、指导并管理辖管各矿财务人员做好相关的财务工作。
综合分析岗位职责
1、全面掌握我公司的会计核算程序和账务处理程序，主管所属矿总分类核算平衡核对汇总，分管损益核算、债权、债务、税金、所有者权益、营业外收支等有关科目的核算和汇总核算工作。
2、检查、监督和执行会计业务综合汇总制度，严格审查汇总记帐凭单，登记总帐和分管的相关明细账，总帐与各明细账的核对工作，根据总账和有关明细账的记录编制资产负债表、财务状况变动表及附表等会计报表。相互核对：有对应关系的数字必须保持一致，将核对无误的各种报表连同财务状况说明加
具封面装订成册，送交负责人和公司有关负责人签字盖章后报出。
3、审核会计凭证的合法性、真实性。手续完备、数字正确，是否符合会计制度规定，并进行编号、督促有关人员整理装订，集中保管。
4、指导其所有相关科目的业务工作和明细核算工作。
5、根据会计核算资料数据，为领导提供生产经营信息。
6、根据生产经营计划，对生产经营过程中支出进行监督，实行财务把关控制。有权拒绝办理不符合会计制度和违反企业行为的会计活动事项。
成本核算岗位职责
1、全面掌握公司的原煤成本核算规程和成本核算方法，熟悉成本核算管理制度和法律法规，按照《企业会计制度》进行成本核算。
2、具体分管制造成本。制造费用，期间费用等科目的明细核算。
核对和汇总所属的成本报表，按成本项目计算产品成本，认真分析成本项目中成本过程，材料消耗、费用支出情况，严格控制成本开支范围，预测成本完成、控制成本支出、考核成本计划，分析成本费用，挖掘成本潜力，提供成本信息。
3、全面了解原煤生产过程，熟悉和逐步完善材料消耗定额制度，参与计划成本编制，制定目标成本管理制度，细化成本核算。
4、对成本项目费用中材料、工资、电力、固定资产折旧，井巷工程基金，维简费，其他支出等和计划进行全面分析、评价，根据分析资料发现成本管理中存在的问题，提出成本管理方面的合理化建议，为领导部门组织生产经营决策起到参谋作用。
5、对不符合成本管理规定的业务事项，不予办理，对严重违反成本核算管理规定或影响企业利益的，应及时向领导汇报，参与成本完成考核。
6、完成和全面完成公司或财务部门交办任务，深入现场调查了解，指导成
本核算和成本管理工作。
基建会计岗位职责
1、在会计主管领导下，具体分管基本建设相关会计科目的核算。
2、逐步建立和完善基本建设会计核算制度。
3、根据概算、预算、计划、合同协议，结合工程进度和工程决算，严格制基建资金支出。
4、按建设项目核算工程支出，在建工程按基建计划达到可使用状态时，及时办理财产交付工作并转入资产进行核算。
5、按照基本建设会计制度，分别对各矿所发生的拨款和支出进行明细分类核算。
6、及时为领导提供基本建设项目核算活动中的有关信息。
7、掌握基本建设概算、计划工程完成量和工程进度情况。
8、认真学习业务知识，不断提高业务素质，在会计工作中遵守道德，树立良好的职业品质，提高工作效率和工作质量。
出纳员岗位职责
1、在财务负责人的领导下，负责对现金、银行、其他货币资金以及应收票据，应付工资等科目的明细和汇总核算，按照《现金管理条例》的规定，办理现金收支业务，按照《银行结算办法》规定的结算种类原则和办法，办理转账结算业务。
2、保证现金日记账、银行存款日记帐，逐笔进行序时登记，现金账要日清月结，银行未达帐项要查清原因，按规定编制余额调节表，保证账账、账实相符。
3、执行国家有关现金管理制度，结算制度，合理节约和使用资金，并保证
库存限额和安全完整。
4、严格控制支票签发，不得出租、出借和转让银行帐号，切实做好有价证券和印鉴的保管和使用工作。
5、办事公道，作风正派，廉洁奉公，遵纪守法，坚持原则，模范的执行会计核算的有关方针、法规和公司的规章制度。
资产核算岗位职责
1、负责对固定资产、累计折旧、无形资产、递延资产、存货等科目的明细汇总核算和管理工作。
2、负责对固定资产增加和减少的明细核算的指导，按规定提取折旧。
3、严格按规定核对无形资产、递延资产的明细核算。
4、完成存货明细核算汇总工作，监督材料采购出入库工作，分析材料采购成本，建立健全材料核算管理制度，制订物资消耗定额，生产资金、产成品资金定额。
5、负责组织存货定期清查，盘点工作，按会计制度规定，对发生的盘盈、盘亏、过时变质、毁损需要报废的物资，要组织相关专业人员，要认真查明原因，进行鉴定后，分别情况进行处理。
6、建立成本项目中各项耗材费用，以及固定资产、存货的辅助账及台账制度，为开展经济活动分析做好基础工作，做到并力争以最小的生产储备，满足最大的生产需求。
财务部
2007年4月4日
公司财务部职责范围(三)
工作范围和职责
财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：
1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
公司财务部职责范围(四)
财务办公室职责范围
1．负责公司财务报表及全部帐务的总帐处理。
2．负责局内物资的材料、暂估料及在途料核算。
3．负责对外采购物资应付帐款项管理，兑销在途料及暂估料。
4．负责成本费用管理，自用料领用管理，负责职工保险及公积金对帐管理。
5．负责原材料发出、内部往来结算、管理。
6．负责现金、银行存款管理。
7．负责费用报销审核，对外其他往来结算，备用金管理。
8．对费用审核报销。
财务办公室主任岗位职责
1．贯彻执行公司的质量方针、目标，参与合同评审，并为实施质量管理有计划地提供资金。贯彻执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和上级主管部门规章制度、办法和规定。
2．集体组织本单位的财务会计工作，制定本单位的各项财务会计制度，并组织实施。
3．负责公司的质量成本管理，加强经济核算，控制质量损失费用，为寻找质量改进机会提供依据。
4．负责公司重要合同的财务部分的审查、会签，并监督合同的执行。
5．为实施质量成本控制，有权调查有关部门的质量损失。
6．完成领导交办的其他工作。
总账核算岗位职责
1. 贯彻执行公司的质量方针、目标，执行国家有关财务管理、会计核算方面的法律、法规、方法。
2. 负责本单位的帐务处理、会计科目设置及总分类帐的核算。
3. 复核凭证，编制科目汇总表，编制会计报表，撰写编表说明书，并及时上报。
4．根据国家和上级主管部门的年度决算批复，负责调整有关帐表。
5．装订、保管帐表凭证资料，并做好归档移交工作。
6．复核各供应站材料采购用款计划，审核本部材料采购用款计划。
7．完成领导交办的其他工作。
固定资产核算岗位职责
1．贯彻执行公司的质量方针。
2．贯彻执行国家的财经法律、法规、方针、政策和上级主管部门的规章制度，拟订本单位固定资产核算办法。
3．负责固定资产的明细分类核算，做好与总分类帐的核对，建立固定资产卡片、台帐，编制固定资产报表。
4．负责办理有关固定资产购置、调进、调出、内部转租、封存、报废方面的核算工作。
5．正确计算、计提固定资产折旧。
6．参与固定资产的清查盘点，做好盘盈、盘亏的帐务处理工作。
7．完成领导交办的其他工作。
材料核算岗岗位职责
1．贯彻执行国家财经法律、法规、方针、政策和上级有关规章制度，拟订本单位材料管理与核算实施办法。
2．参与编制材料的购进和消耗计划，负责填制本部材料采购用款计划，审核各供应站材料材料采购用款计划。
3．负责材料收、发、存的稽核，根据材料核算成本员提供的材料收、发单据及时进行帐务处理，并要求材料核算成本员参与库存物资的清查盘点，做到帐实相符。
4．督促成本员及时清理在途料、暂估料。
5．正确及时编制材料核算会计报表。
6．完成领导交办的其他工作。
成本费用岗位职责
1．贯彻执行国家有关成本管理法规、方针、政策和上级主管单位的有关成本核算的规定、办法、制度，拟订本单位的成本管理核算办法。