【 – 话题作文】
第一篇:《公司出纳员岗位责任制》
公司出纳员岗位责任制
一、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：
1、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。
2、收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定有要人复核。
二、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录：
1、现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
2、日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。
3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。
三、负责每日营业额的追缴。按主管、经理的安排筹储现钞。
四、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。
五、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。
六、银行帐务和支票办理：
1、及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。
2、每月15号前作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。
3、凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误，由财务部直接开出支票按审批权限办理。
4、空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。
七、会计凭证的汇总与管理：
1、每日下午4:30开始汇总当日凭证，下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于15张者，可酌情推至次日汇总。
2、汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号大、小金额是否正确。
3、每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。
4、所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。
公司会计主管岗位责任制
一、在财务部经理的领导下，具体负责公司会计组的管理工作。
二、负责领导所属的出纳员、记帐员、会计员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。文秘资源网
三、负责指导、监督、检查和考核本组成员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证本组的会计核算工作正常进行。
四、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。
五、根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过10天），并与科目明细帐核对相符。
六、负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。
七、负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出和完工情况。专用基金的往来款项要及时对帐清算。
八、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。
九、负责公司税金合帐的登记和税金的交纳。
十、负责公司各部门的费用报稍业务手续。
十一、按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表，根据工资表提取福利基金。
十二、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。
十三、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。
十四、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，组织会统报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。
十五、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部经理汇报工作。 十六、督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负有直接的责任。 十七、定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力。
会计部
①经理
岗位职责：
1、具体领导本公司的会计核算工作，组织协调本部门人员的会计工作；
2、监督执行国家有关财会法规和公司财务会计制度；
5、组织对营销、促销活动结束后的三日内进行营销、促销费用的汇总统计，报财务部以进行分析并报财务总监，另一份采购部以便确定对供应商的扣款；
6、审核除结算凭证外的会计凭证、会计帐薄的真实性、合法性、正确性，以及手续的完备性；
7、审核会计报告的合规性和正确性，以及有关指标之间的勾稽关系；
8、费用与开支审核（重在合规、合理性进行把关审核）和除结算货款外款项支付的审核，以及组织所有款项支付；
9、根据公司经营和公司财务总监资金计划安排进行资金支付安排；
10、组织银行承兑汇票的开具与支付；
11、每月5日前审核好采购助理业绩抽成表，并报人力资源部；
12、每月5日前审核好采购部门奖金分配表，并报人力资源部；
13、每月6日前向人力部提供《绩效考核基础数据》；
14、每月8日前完成工资审核，包括工资主表与附表；每月15日前对工资增减情况进行因素分析；{公司出纳员岗位职责}.
15、每月29日前收集并汇总编制部门下月工作计划，并报财务总监；
16、每月4日前收集并汇总编制上个月工作进度分析表及部门工作评估，并报财务总监；
17、统筹策划公司税务事宜，合法合规节约税收；督促发票按需及时领购，监督其使用、开具，确保经营之需；
18、对公司经济合同、协议进行会审，对涉及财务条款认真进行审核分析，并提出相关建议或意见；
19、组织分析、整理与供应商、客户、关联单位和个人之间的往来款项，保证公司债权债务收付准确；组织结算组对供应商每期应承担费用的汇总统计与扣缴结算；
20、组织编制公司各期财务报告，包括财务会计报表、报表附注、财务情况说明书等；
21、组织拟写会计核算流程及其管理制度、会计部各岗位作业指导书，并报财务总监；
22、负责督促离岗或换岗会计人员会计工作移交并负责监交；
23、负责新进会计部员工的会计培训及会计制度的宣传与贯彻执行；
24、完成财务总监交办的其他工作。
负责科目：无，但应对会计部所有会计科目使用和财务报表编制的正确性负责
考核标准：
1、相关工作、报告完成的及时性、准确性、完整性；
2、费用开支、款项支付准确与及时性；
3、会计制度建立健全及业务流程的制度涵盖程度；
4、本部门相关报告完成的准确、及时和完整性，工作服从性；
5、会计部门与相关部门之间的工作关系的协调与配合性；
6、会计部会计人员整体工作质量；
7、向财务总监或相关部门及时反馈工作中存在的问题并及时解决。
②、主办会计岗
岗位职责：
1、协助经理组织公司会计核算与会计管理；
2、按照会计制度规定设臵总帐，按月份编制总帐并与明细帐核对，保证帐帐相符；
3、协助财务经理对申办融资业务所需的相关资料及其帐务建立、整理及报送；
4、负责监督股份公司月末结账前所有准备工作，包括货币资金核对、各项计提、固定资产模块结账、清理账面异常数据等；
5、每月1日根据信息部提供的《盈亏处理汇总表》和人事提供的《员工级别系数表》制作《员工损耗分配表》，并报人力资源部；
6、每月后7日前，每季后8日前，每年后15日前报送月、季、年度内部管理报表和对外报送会计报表和会计报表附注；
7、根据审计报告组织进行帐务调整，负责内部财务管理报表的初审工作，确保提供数据的准确性；
8、协助财务经理组织相关人员及部门制定公司各单位费用定额等控制目标及预算执行情况监督；
9、根据公司的财务会计制度，负责公司总部日常开支费用的初审、核算与控制，并进行分部门、单位进行制表，每月6日前报送相关费用报表及费用定额执行情况分析表给财务总监和财务经理；
10、每月3日前做好归集摊销或预提水电费、管理费用、财务费用、营业费用等，并进行分配；
11、根据经审核的总部工资、奖金、各种津贴的发放单据及归集分配费用进行帐务处理；
12、做好其他应收、其他应付往来的结算与核算，及时进行监督核对清理；
13、负责无形资产和递延资产的日常核算、摊销、转让处理；
14、做好固定资产的核算，折旧提取并编制凭证，及时处理多余或报废的固定资产，做好申报和销帐手续；
15、于每月16日前，组织整理、打印、装订上一月各类凭证、帐表，并保管好凭证及会计档案（其他财务会计人员共同办理）；
16、对公司除采购、销售合同外的其他合同如租赁合同等进行会审，对涉及财务条款认真进行审核分析，并提出相关建议或意见；
17、收据发放、登记、审核、核销等管理；
18、统计工作；
19、兼管超市公司的会计核算、税务申报、报表编制等所有财务会计工作；
20、完成领导交办的其他工作。
负责科目：略
考核标准：
1、按期及时出具财务报表并确保其准确性(详见)；
2、每月7日前及时申报并催缴税款；
3、做到账账相符，账款相符；
4、税负水平的合理性；
5、相关报表、报告、分析的及时、准确、完整和有效性；
6、帐务处理的及时准确性、合规性；
7、做到账账相符，账款相符，及时收回欠款和发票；
第二篇:《公司出纳员岗位职责》
公司出纳员岗位职责
1.在主办会计领导下,严格执行财务制度，执行《会计法》。
2.办理现金收付和银行结算业务，登记现金和银行日记帐，做到日结月清，帐款相符。
3.保管现金和有价证券，保管有关印章，对空白收据和空白支票要严格管好，专设登记薄登记，认真办理领用、注销手续。
4.积极配合会计做好核算工作，会计凭证及时传递。{公司出纳员岗位职责}.
5.及时与银行对帐单核对，对未达帐款项做好调节表，如发现问题及时处理。
6.积极参加政治学习，不断提高业务能力和服务水平。
第三篇:《公司出纳员岗位职责》
公司出纳员岗位职责
1.在主办会计领导下,严格执行财务制度，执行《会计法》。
2.办理现金收付和银行结算业务，登记现金和银行日记帐，做到日结月清，帐款相符。
3.保管现金和有价证券，保管有关印章，对空白收据和空白支票要严格管好，专设登记薄登记，认真办理领用、注销手续。
4.积极配合会计做好核算工作，会计凭证及时传递。
5.及时与银行对帐单核对，对未达帐款项做好调节表，如发现问题及时处理。
6.积极参加政治学习，不断提高业务能力和服务水平。
第四篇:《公司出纳岗位职责》
财务部出纳员岗位职责
1. 负责现金收付、银行结算和记帐；
2. 负责审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务；做好库存现金管理；定期盘点现金和核对银行存款对帐单，并编制“银行存款余额调节表”； 建立健全出纳各种帐目，及时序时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结；定期核对现金日记帐与总帐，保证帐帐、帐款相符；
3.严格执行支票管理制度；负责复核员工工资表，保证及时正确发放公司员工薪酬；
4.公司税金和员工社保的缴纳及相关手续的办理；
5.负责工商营业执照、税务登记证、资质证书等重要证书的管理与年检工作；
6.负责公司办公类资产的登记管理工作，负责办理公司办公用品的采购、发放和管理；
7.组织实施公司各类文体活动，协助公司员工培训与员工招聘；
8.负责组织通知公司各种会议，并作好会议记录，负责会议纪要的整理和落实情况的检查；负责完成公司领导交办的各种文件、公文起草、撰写工作和打印工作；
9.协助质量管理体系、造价咨询及招标代理等业务活动有关的文件的管理与控制；
10.负责工商营业执照、税务登记证、资质证书、组织机构代码等重要证书的管理与年检工作；
11.负责公司网站与网络的维护管理和邮箱等资源的分配利用；协助知识管理信息系统的建立与维护；
12. 负责公司档案和资料的收集、管理、查阅或借阅；
13. 公司名片、桌牌、胸牌等标示物品的管理；
14. 其他行政事务的协助及领导安排的其他工作。 15.
16.
17.
第五篇:《公司会计岗位职责和出纳职责》
会计岗位职责
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行记账、算账、报账规定严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。{公司出纳员岗位职责}.
2、会计人员应该遵守的职业道德是：（1）敬业爱岗，（2）熟悉法规，（3）依法办事，（4）客观公正，(5)搞好服务，(6) 保守秘密。
3、负责编制月、年度会计报表及有关说明，每月初向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，
4、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清理；协同办公室定期对固定资产、低值易耗物品进行盘点，做到账账相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成公司领导交办的其他工作任务。
出纳岗位职责
1、出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支。
3、开具支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
4、登记银行存款、现金出纳日记账，支票及已签发的支票存根联。做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。
5、负责公司员工每月工资、补助以及各种福利待遇的审核和发放。
6、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，如有未达帐项，编制银行存款余额调节表。
7、完成公司领导交办的其他工作。
第六篇:《出纳员的岗位职责是什么》
出纳员的岗位职责是什么
出纳员的岗位职责包括以下几个方面：
一、银行存款管理
1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。
2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需及时存入银行。{公司出纳员岗位职责}.
3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。
4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。
5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。{公司出纳员岗位职责}.{公司出纳员岗位职责}.
6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。
7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况，出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。
二、现金管理
1、公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定，对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付款方开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。