【 – 话题作文】
财务部的工作任务(一)
财务部经理
财务部的工作任务(二)
财务管理制度
财务部经理工作职责及工作流程
1、负责协助制定公司的财务管理制度，选择适合本企业的会计核算方法，及时掌握国家的有关会计政策和税收政策，保证公司正常发展。
2、负责公司的经营活动、重大项目投资等进行可行性预测；分析和评价经济运行指标，为公司的正常经营活动和可持续发展提出建设性的意见或建议。
3、负责统筹安排财务部工作，制定工作计划和编写工作总结，参与公司年度预算、结算、融资等。
4、负责公司资金的使用、调拨，各部门资金计划的审核、安排及资金使用情况的监督管理，确保公司资金的使用安全；并做好公司固定资产的管理和监督。
5、负责公司财务部门和其他部门之间的协调配合，以及因经济活动所涉及的政府部门、其他企业之间的联系和协调。
6、负责对公司发生的相关经济合同，从数量、质量、价格、用途等相关内容进行审核。
7、负责公司全部收入情况和原始凭证的审核，纠正不符合财务规定的原始凭证，确保财务审核程序规范化。
8、完成公司领导安排的其他工作。
财务部经理工作流程
1、按照岗位工作职责，对会计、出纳的工作进行及时布署、正确指导、严格执行、有效监督、不定期突击检查出纳账面余额。
2、负责协助制订公司的财务管理制度，选择适合本企业的会计核算方法。 会计工作职责及工作流程
1、根据市场销售收款，负责开具收款凭证；并在每月30日前编制《发票、用、存月报表》。
2、负责配合出纳员做好资金安全管理，审核出纳员编制的《收支统计表》，并负责公司领导所需的周财务报表的呈报工作。
3、负责于每月5日之前做好上月份会计核算工作，填制会计凭证，登记账簿及编制会计报表，并完成会计报表的报送工作。
4、负责及时掌握公司政权、债务的变化情况，做好应收款项的督促和催收；正确核算应付款账款，要做到资料完整、审核无误、手续齐全、核算准确。
5、负责建立公司的材料物资和低值易耗品明细账，完善购买和领用手续，完成固定资产登记造册管理，年底对材料物资和固定资产进行盘点清查，并上报清查结果。
6、负责公司的各类经济合同、合同资料和会计档案的保管工作，建立完善的会计档案的保管工作，建立完善的会计档案管理的台账。
7、完成领导交办的其他工作。
会计工作流程
1、根据供应商档案，严格按编号编制商户台账，停止供货进行标注。
2、根据业务的账期及合同在相应的台账位置填列应收款项。
3、对所有收款项目均需填开收款凭证，按市场开出的收款通知填收款凭证（开收款凭证时收款通知单及定单方名称必须绝对一致），收到客户款项时填写收人统计日报表，于次日报一份到业务部，一份留存财务备查（注：不能以此为据登记商户台账），未付款或未付清款的客户要立即登记欠款明细表，及时进行数据更新，协助出纳、业务催收应收款项。
4、对于属日期段内的缴费（例如：租金、广告等）必须在注明费用名称的同时填明起止日期，若特殊情况开票收款时不便填明起止日期的，必须过后及时到业务部确认起止日期并将其补填在存根及记账联上。
5、每天接收由出纳处移交来的收付款原始单据，盘点出纳库存现金、支票及其他有价证劵等，做到会计账与出纳账数据相符，实际与账面数相符，做好盘存记录并在出纳每日账面余额数处签名，审核自出纳处移交来的收付款凭证金额与原始附件是否相符，检查并督促出纳财务资金管理制度进行收付款，完善收付款手
续。
6、每日根据出纳移交来的收付款原始单据：
1）填写会计凭证、出会计分录凭证；
2）登记商户台账；
3）填表注销收款收据和发票的记账联；
4）将会计凭证交直属领导审核后录入财务软件进行财务核算。每月4日出上月财务报表，并报送公司领导及监事会、独立监事。
7、根据每天出纳与会计收付款原始单据移交的清单每10天汇总做一次收支统计表（具体时间安排为每月10天次日及次月第一天）。上报公司领导及监事会，审核出纳做的员工费用支出表。
8、会计代出纳经办的收付款业务必须通过交款记录本的记载后将原始单据和现金，支票等转交出纳，务必完善移交手续明确划分责任。
9、建立好公司材料物资、低值易耗品和固定资产辅助明细账，每月及时记账，做到账账相符。年末进行盘点制作清点表。
10、负责财务部各种资料的归档工作。
出纳工作职责及工作流程
1、负责做好公司的货币资金、有价证劵保管工作，确保资金安全。
2、负责按照公司财务管理制度和有关审批程序完成收款付款。
3、负责做好《现金日记账》和《银行存款日记账》的登记。
4、负责按照财务更多的时间，及时编制《收支统计表》。
5、负责银行存款核对，编制《余额调节表》和现金盘点表。
6、负责建立本岗位工作的各种相关统计台账。
7、完成领导交办的其他任务。
出纳工作流程
一）每日现金收款
1、收款：以会计开具的收款凭证（自制专用收据和税务发票，以下同解）为依
2、据办理每一笔收款业务；收款时应认真审核，检查收款凭证的金额、大小写、收费人签名，属日期段内的缴费（例如：租金、广告等）必须在注明费用名称的同时填明起止日期，若发现差错，应要求会计更正，若特殊情况开票收款时不便填明起止日期的，必须过后及时到业务部确认起止日期并将其补填在存根及记账联上，收款后应同时加盖“现金收讫”或“银行收讫”的戳记，出纳个人签章，加盖公司财务专用章后，收款业务完毕，将收款凭证的发票联给交款人，根据记账联登记现金日记账。
3、付款：
1）按财务资金管理制度及审批程序对每一笔应付款的原始单据进行审核，根据原始单据金额付款并在原始单据上加盖“现金付讫”或“银行付讫”印章然后登记现金日记账；
2）工资和福利费发放：凭综合办公室开具耳朵支出证明单完善审批手续后付款并加盖“现金收讫”印章然后登记现金日记账及银行存款日记账。
3、现金收付时，要当面清点金额，并注意识别货币的真假。
4、每天下班前半小时：
1）登记完现金及银行存款日记账；
2）结出当天账面数；
3）将当天入账的所有收付款的原始单据移交给会计，做好移交书面记录；
4）盘点库存现金、支票及其他有价证券等做到出纳帐与会计账数据相符，实际数与账面数相符，并做好盘存记录，由会计在每日账面余额处签名；
5、对于暂未入账的零星暂支款项必须建立往来备查簿，催促暂支人及时到财务销账，否则除特殊情况经领导同意外一律在发工资之时从暂支人工资中全部扣回，若工资不够扣时从该暂支人以后的报销业务及工资中扣回并停止再次暂支。
二）每日货币资金、支票、有价证券等管理
1、保管好公司每天的货币资金、支票、有价证券等，每天的库存现金量不得超过2000元。
2、每天按照经济业务发生的时间和顺序，逐日逐笔登记日记账，做到及时准确，
摘要尽可能详细。
3、现金及银行日记账做到日清月结，账款相符。
三）其他日常工作处理
1、协助会计开具收款凭证，收取每月费用。
2、每月复核由会计根据出纳与会计每天移交原始单据的书面记录汇总而成的《收支统计表》。
3、每月底按照财务规定，核对银行存款，编制《余额调节表》。
4、员工费用管理。
资金管理制度
第一条 为加强公司管理，保证公司的正常工作和资金安全，根据公司领导的要求，公司资金使用必须遵守以下审批程序：
第二条 严格执行财务：“一支笔”审签制度。公司一切费用的支出，需经办人填单、签字，财务经理核算，分管财务副总经理审核，报总经理签字同意，手续备齐后，出纳才可以付款。否则，出纳不得付款（包括支票）。
第三条 若相关审批人员不在，遇紧急情况需付款时，必须请示相关审批人同意后出纳才可付款，事后必须及时督促经办人完善审批手续。
财务部的工作任务(三)
财务部
一、部门工作职责
1、 负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理，拟订和完善公司财务制度、会
计核算制度和财会各专业体系。
2、
3、 根据公司资金运营情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。 搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的数据并进行分析、
提出建议，定期向总经理（董事长）报告。
4、 组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度经营计划和财务计划，定
期对执行情况进行检查分析。
5、 严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪
律。
6、 负责全公司各项财产的登记、核对、抽查、调拨，按规定计算折旧费用，保证
资产的资金来源。
7、
8、
9、 负责对外投资、融资及担保、保险工作。 参与公司及各部门对外经济合同的签订审核工作。 参与工程预、结算审核管理，审核项目的预算、结算，对项目全过程进行费用
控制，完善工程建设的全程管理。
10、 负责公司现有资产管理工作。
11、 经营报告资料编制工作。绩效奖金核算工作、年度预算数据汇总工作。
12、 收集有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务
处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
13、 统一发票自动报缴工作。税务核算及申报作业。
14、 会计意见回馈及督促。税务及税法研究。
15、 完成领导交办的其它工作。
二、岗位设置
三、部门岗位职责
1、 财务总监（1人）
（1） 负责建立、健全全公司财务管理体制，拟定财务管理制度。
（2） 负责全公司财务人员工作调动、任免、晋升、工作业绩考核、处罚等工作【任免、
调动、晋升等报总经理（董事长）批准后进行】。
（3） 负责资金调拨融通。统筹发放管理人员、财务人员的工资奖金、福利待遇等。
（4） 负责预算、财务收支计划，拟定资金筹措方案有效使用资金。
（5） 负责对外投资、融资及担保、保险工作。
（6） 根据各部门计划利润，计划费用和财务制度管理的规定，监督各经营核算部门降
低消耗、节支、增收，提高经济效益。
（7） 建立、健全会计核算体系，利用会计数据进行经营活动分析。
（8） 定期召开财务人员会议，组织财务知识学习。解决财务核算中存在的问题，提高
财务人员工作水平。
（9） 参与经营决策与重大经营项目合同的研究、审查。
（10） 定期向总经理（董事长）汇报工作，反映各经营部门经营成果。
（11） 协调处理财务部门与其它部门之间的工作关系。
2、 财务经理（1人）
（1） 协助财务总监编制各项财务报表，财务计划，编制财务预算；负责处理财务会计工
作，督导执行财务计划的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。
（2） 建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。
（3） 建立财政、税务、银行、工商、统计等外部良好关系；做好税务筹划，负责财务
会计年审工作。
（4） 负责各种财务专用章、财务负责人专用章、法人章、税务专用章、税务登记、银行
贷款卡、银行开户协议、银行印鉴等重要财务数据与对象的安全保管以及年检年审工作。
（5） 负责所有资产、存货、资金、收入的安全，合理利用资金。
（6） 负责编制统计数据报表，为每月财务报表提供必要资料。
（7） 按时编制每月经营预测、每月财务报告及每月财务经营状况完成情况报表；按时编
制每月现金流量表，并按时向上级部门呈报财务报表。
（8） 负责编制审核预提费用的记账凭证和预提费用一览表；审核督促并及时调整预提费
用与实际费用之间的差额。
（9） 督导各项财务制度、财经纪律和财经规则执行情况，并根据实际情况，制定有关财
务管理制度和实施细则。
（10） 负责编制月工资工时分析一览表、财务成果报告、经营情况分析比较表、全年预算
表、库存周转报表等并报财务总监。
（11） 审核采购招标合同协议，监督合同执行情况；督导成本控制工作，根据公司经营情
况完善成本费用控制程序。
（12） 审核应付账款的所有入账凭证和所附原始凭证，并核对应付账款报表是否与总账一
致；
（13） 负责审核主管会计所编制之凭证；负责总账的月底结账和每月的调账对账工作；负
责审核主办会计出具之纳税报表、财务报表、财务分析等。
（14） 监督应收款回收情况；审核应收款帐龄分析表。
3、 主办会计（1人）
（1） 主办会计有权参与经营决策与财务核算策略，并协助领导搞好日常管理工作。在日
常工作中依照公司的财务管理制度为原则。要敢于坚持原则，监督资金运用执行情况要查漏补缺，如发现问题及时申报领导纠正处理。
（2） 原始凭证是会计做帐的合法依据，严格审核原始凭证，凡不符合手续的凭证一律退
回，根据合法的凭证依据合理运用会计科目与账户填制记帐凭证并记入有关账户。必须做到帐帐相符、帐款相符，正确反映经营成果。
（3） 积极配合领导加强会计核算，财务审核监督，当好领导参谋。
（4） 保持与金融部门及业务单位良好的关系
（5） 完成领导交办的任务。
（6） 负责纳税事宜。
（7） 负责收入费用审核签字。
4、 出纳（1人）
（1） 负责根据审核过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上填写支票号，加盖预
留银行印章。
（2） 负责根据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，盖预留银行印章后，负责及时送交
银行。
（3） 负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。
（4） 负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。
（5） 负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。
（6） 负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单
号。
（7） 负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。
（8） 负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天
下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。
（9） 不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，
不为其它单位、部门用支票套取现金。
（10） 负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严
格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。
（11） 负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存
款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。
（12） 负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。
（13） 完成领导交办的其它工作。
5、 计划管理（1人）
（1） 负责协助财务总监拟定企业资金管理制度和相关管理流程，编制资金月度、季