【 – 话题作文】
公司销售部报销规则(一)
销售人员费用报销管理制度
为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。
业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、粘贴好票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过10天，超过规定时间，则费用不予报销。
公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。
一、差旅费的管理规定
差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。 1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。 2、出差申报程序的规定
（1）一般员工出差，由部门主管提出，营销主任或其授权人批准。 （2）部门主管出差，由营销主任或其授权人批准。 （3）营销主任及副总经理出差，由总部总经理批准。
（4）出差人出差前需填“出差任务书”（见附表一）。“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。 附表一：
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（5）出差人出差回来后需填写“出差情况汇报书”（见附表二）。“出差情况汇报书”应明确以下内容：出差人姓名、日期、客户名称、联系人的姓名和职务、联系方式、具体拜访情况、反映出的问题、应对/思考及下步计划，经主管领导签字后，将影印件作为报销差旅费的附件附在报销单后面，方可报帐。（原件由分管经理归档） 附表二：
出差情况汇报书
出差人姓名： 出差人部门： 汇报日期： 年 月
营销主任签字： 部门主管签字： （6）差旅费报销标准：
出差标准分四个级别：经理、主任、主管、销售员。
差旅费报销标准
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（7）在报销住宿费用时，凡在规定标准之内的实报实销，超过标准的按标准报销。若有特殊原因超过标准的，要经分管副总审批同意后才能报销。需凭酒店开具的正式发票，正式发票上须有“税务监制或财政监制”字样，并要注明：住宿起止日期、住宿人数、住宿天数、住宿费单价、住宿费总金额、酒店盖章。请收到发票后注意审核，没有写上述要求的将不能报销：报销住宿费要填“住宿费用明细单”（见附表三），将住宿费发票附后。 附表三：
住宿费用明细单
单位名称： 日期：
（8）凡享受出差补贴的，不再报销餐费。购买车票、飞机票的原则上由办公室前台统一办理，购票款由出差人支付，回所在地区报销。购买火车票的订票费最高不得超过30元。 （9）使用交通工具标准：
A、公司总经理可乘坐公务仓、火车软卧； B、公司副总可乘飞机经济仓和火车软卧；
C、其他人可乘火车、汽车等，经总经理特批，可乘坐飞机经济仓； （10）“差旅费报销单”（见附表四） 附表四：
差 旅 费 报 销 单
部门 年 月 日 附单据 张
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总经理审批： 财务审核： 营销主任审核： 部门主管审核： 出纳： 领款人：
（13）差旅费报销单各项目填写方法。 A．“部门”栏：按出差人员所属部门填写。 B．“年月日”栏：填写报销日期。
C．“附单据 张”栏：按单据实际张数填写阿拉伯数字。
D．“出差人”栏：按费用负担人填写，如属俩人以上（含）出差，必须在《差旅费报销单》背面注明每个人负担费用金额，且每个人负担费用金额之和=《差旅费报销单》合计。
E．“出差事由”栏：填出差工作内容。
F．“出发月日时”栏：按车票上自然月日时顺序填写。 G．“到达月日时”栏：按实际到达月、日、时填写。 H．“出发、到达地点”栏：按车票出发、到达地点填写。 I．“交通工具”栏：按火车、飞机、长途汽车、轮船分栏填写。
J．“交通费”栏：“单据张数”栏按火车、飞机、长途汽车、轮船票张数填写，“金额”栏按车票金额填写（注：车票、机票等交通工具的保险不包括在内）。如果火车票、机票等由公司支票支付的，在交通费—单据张数栏注明“支票付”字样，并在交通费金额栏注明相应金额（计算交通费合计金额时该金额不计算在内）
K．“出差补贴天数”栏：不填写
L．“出差补贴金额”栏：按《出差补贴申请单》合计金额填写。 M．“住宿费金额”栏：按实际发生金额填写，
N． “其他”栏：填写交通工具的保险费、订票费等其他费用。 O． “予借旅费、补领金额、退还金额”栏：不用填报。 （14）“出差补贴申请单”（ 见附表五）
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附表五：
出差补贴申请单
审核： 申 请人：
每个出差人员分别如实填写《出差补贴申请单》相关内容，出差补贴申请单与差旅费报销单一并报销才能生效，并按规定计算填写并在申请人处签字。
二、销售提成标准
1、销售目标
销售员每月有销售目标，但无销售任务，销售人员的销售目标额为每月月初由销售管理人员公布，销售目标额计入绩效考核进行核算。试用期销售员第一个月不设定销售目标，第二个月按正式员工的50%计算目标额。 2、销售目标考核期
销售目标考核阶段为每个月考核，每月月末进行销售目标考核及下月销售目标制定，销售目标的完成比率与绩效考核中“结果”的分数进行直接挂钩。 3、销售提成标准
业务费包含在销售提成之中，如在业务拓展中有业务招待费的产生，则公司不再另行予以报销。
A、提成结算方式：当月回款率结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部回收； B、提成计算办法：销售提成 = 回款额 × 销售提成百分比 C、销售提成比率：
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公司销售部报销规则(二)
丰合圆服饰2012年销售人员报销细则
一、报销标准
说明：1、京、沪指：北京、上海，生活补贴参照特区。
2、特区指：天津、广州、重庆、深圳、珠海、东莞、厦门、温州、宁波、苏州、无锡、大连、
青岛、烟台、汕头等城市。
二、 出差住宿费用报销相关规定
素，否则，财务部拒绝审核并且退回当事人补办手续。
2.同性别员工一起出差时，原则上两人或两人以上合住1间。不同级别的住房标准按高级别的标准计算；同级别的按1人住宿费用标准的1.5倍计算报销。 3.出差处单位免费提供住宿者，不报住宿费；
1.住宿费按实际出差夜数，凭有效的实际住宿发票报销；写明住宿日期、住宿天数、宾馆电话等要
三、生活补贴规定
1. 生活补贴包括行程中的膳食及杂费，按实际出差天数报销。生活补贴及市内交通补贴按报销单格式分开填写，不得算在一起；
2. 由出差地单位免费提供膳食，或以公司名义招待宾客用餐者,不得领取当日生活补贴；仅提供一餐免费膳食的可申请当天生活补贴的50%。
3. 生活补贴时间以中午1点为界：1点之前出发为一天，1点之后为半天；反之，1点之前出差回到办公地点为半天，1点之后为一天。
4.如员工在同一地点出差住宿超过3天的，须上报原因，若不上报原因，第5天开始不予报销相关费用。
5、赴家庭所在城市（市辖区）以外区域出差，当日不能往返的可依照以上标准报销住宿费用和申领生活补贴。如当日往返的可申领当日生活补贴的50%，市内交通补贴则全额发放。（详见附件：各城市市辖区一览表）
6、因当日工作需要在家庭所在城市（市辖区）以内办公的，不得申领生活补贴。
四、交通规定
1、市内交通补贴为出差行程中实际发生的市内交通费，应按实际出差日数凭票报销。 2、公司或代理商提供公务车辆的，不得列支市内交通费。
3、员工出差行程机票价格（含燃油费）不高于火车硬卧价格的120%的，可搭乘飞机并予以实报实销。超过上述标准，本人愿意承担超标部分的，可以搭乘飞机。 4、如目的地距离出发地点的公路里程在600公里以下的，一律不得搭乘飞机。
5、员工出差需要乘坐高铁时，应选择二等舱以下座位。总额在300元以下的按实报销，300元以上的按飞机搭乘标准进行管理。
6、乘坐火车的在途时间不超过6个小时的不得购买卧铺。
7、飞机票统一要求到公司指定的航空公司购票。非定点票务公司机票不予报销。（具体的指定公司另行通知）
五、其它
1、订票手续费原则上不予报销，特殊情况下在不超过票价的15%的前提下报销5元，多余部分由申报人自行承担。
2、发生退票费的，应说明原因（申请），并由直接领导签字确认。 3、因公司业务引起的快递凭客户联及有效发票给予实报实销。
4、通讯费用按规定进行报销（一人只能报销一个公司登记的号码费用），由事业部领导审批后直接到财务中心报销。报销时，必须持正规发票联进行报销，即营业厅出具的专用发票联。其他形式的发票均视为不合格，不予报销。
5、工作人员出差期间，事先经单位领导批准就近回家省亲的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费及补贴。
6、暂定每月报销2次，每次15天为一个报销周期，即15天为截止日（1-15号和16至月底），每月的16日与次月的1日分别是快递寄出时间。
7、报销时附每月工作汇报、实地考察说明表及考勤表核对无误后才准予报销。
六、申请
已经过口头向领导申请的特批报销项目，必须补办手续，将书面申请（交待清楚事件及请求，注明交通工具、时间、班次及金额）以邮件形式上报公司（须将书面申请随报销单寄至公司）。对于书面内容不详者，一律不予审核通过，由此产生的费用由申报人自行负责。 申请流程： 销售代表
销售经理执行董事
七、附则
1、出差票据丢失的，一律不予报销。
2、员工不得报销出差期间任何私人费用。
3、公司在核销票据时如有发现员工弄虚作假行为，除票据不予报销外，发现一次乐捐200元。 4、本规定的解释权由公司董事会授权公司财务中心。销售部的所有人员均执行本规定。
本规定从2012年6月1日起开始实施。之前和本规定相冲突的内容均以本规定为准。
附：《旅费报销单填制标准》
旅费报销单填制标准
A．报销单内容的填写：
1．认真如实填写差旅费报销单各项目。
部门：填明出差人员所在部门。
出差人：填明出差人员姓名及职务，有同行人员的在出差人姓名中列明。 事由：明确出差地点及出差原因。
起止时间及地点：必须分段填写，按行程详细填写。如实填明附件张数。
申报人将大写金额填在“报销金额”处，按规定应顶格填写，前面不能留空格。不得涂改。经部门审核后有差错或主管签字时只能按“实报金额：×拾×元×角×分”进行更正并以此为报销金额。中文数字大写：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万。
2．原始凭证填制确有特殊原因的，可以由他人代替，但报销人必须写上经手人（本人）名字。 3．该报销单据必须用兰色或黑色墨水笔填写，不准有涂改的痕迹。 B．差旅费报销单票据粘贴要求：
1．原始凭证不能直接粘贴在报销单背后，应另外贴在附表上。 2．所有票据不能用订书机装订。
3．单据粘贴顺序：各项票据按时间顺序粘贴在差旅费报销单背面，并按种类依次粘贴。
4．单据粘贴整齐、规范，不准将票据号码掩盖。自左向右、自上而下匀称粘贴，并稍微向右错开，且
不准超过报销单边缘。
5．车票必须首尾连续相接，不得出现有去无回或未去有回的票据现象，有此现象须注明原因。 6．车船费包括飞机票、火车票、汽车票、订退票费、补票费。市内交通费统计在“市内补贴”栏。 7．报销单上不得出现与出差时间或出差地点不符的票据。一次出差的所有票据填制在一张报销单上，
行程填写不够的，可另附一张，但合计数要汇总填在第一张，并在第一张中注明“共二张”字样。 C．其他：
1．原始单据必须要素齐全,除了铁路客票、公路客票、公交车票外，必须有出票单位的签章。
2．所有票据上必须签上经手人名字。车船票及火车补票还要注明时间、起止地点，住宿票据上注明起
止日期、天数及人数。
3．报销单据不得出现跨月连号、交叉连号、多人交叉连号现象，不得出现索取空白发票，擅自开具发
票现象。
4．不准交叉重复报销各种费用。
5．对票据不合法、不精确；报销单填制不符合规定的，由财务部退回各部门自行处理，由此造成的损
失由申报人自己负责。
杭州丰合圆服饰有限公司
2012.6.01
附件：各城市市辖区一览表
黄浦区、卢湾区、徐汇区、长宁区、静安区、普陀区、闸北区、虹口区、杨浦区、宝山区、闵行区、
上海
浦东新区
北京 东城区、西城区、崇文区、宣武区、朝阳区、海淀区、丰台区、石景山区 天津 和平区、河北区、河西区、河东区、南开区 红桥区 广州 越秀区、海珠区、荔湾区、天河区、白云区、黄埔区 武汉 江岸区、江汉区、硚口区、汉阳区、武昌区、青山区、洪山区 深圳 罗湖区、福田区、南山区、盐田区 哈尔滨 道里区、道外区、南岗区、香坊区、平房区、松北区、呼兰区、阿城区 长春 朝阳区、南关区、宽城区、绿园区、二道区、双阳区 沈阳 和平区、沈河区、大东区、皇姑区、铁西区、苏家屯区、东陵区、沈北新区、于洪区 呼和浩特 新城区、玉泉区、回民区、赛罕区 石家庄 新华区、桥西区、桥东区、长安区、裕华区 济南 市中区、天桥区、历下区、槐荫区、 历城区、长清区、 杭州 上城区、下城区、江干区、拱墅区、西湖区、滨江区 长沙 芙蓉区、天心区、岳麓区、开福区、雨花区 福州 鼓楼区、台江区、仓山区、晋安区、马尾区 昆明 五华区、盘龙区、官渡区、西山区 成都 锦江区、青羊区、金牛区、武侯区、成华区 西安 新城区、碑林区、莲湖区、灞桥区、未央区、雁塔区 银川 兴庆区、金凤区、西夏区 西宁 兴宁区、青秀区、江南区、西乡塘区、良庆区、邕宁区 乌鲁木齐 天山区、沙依巴克区、新市区、水磨沟区 南昌 东湖区、西湖区、青云谱区、青山湖区、高新技术开发区 佳木斯 向阳区、前进区、东风区 大庆 萨尔图区、红岗区、让胡路区、龙凤区 鞍山 铁东区、铁西区、立山区、千山区 包头 昆都仑区、青山区、东河区 廊坊 广阳区、安次区
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