【话题作文】
第一篇:《银行出纳岗位职责及工作标准》
银行出纳岗位职责
一、银行出纳岗位职责
1、负责购买和管理银行收付款凭证、保管好银行印鉴、银行票据；
2、及时办理网上银行汇款业务及电汇、汇票、贴现等银行结算业务；
3、按时到开户银行索取对账单，按月对账，编制银行余额调节表，每月账面余额与银行对账单余额调节后应一致；对未达账应及时查明原因，督促银行或有关会计人员纠正银行账目的错误，确保银行账目的正确可靠；
4、银行票据的传送、接收、查询工作，认真负责，避免出现差错，作废的银行票据按银行规定及时处理；
5、积极完成领导交办的其它工作。
二、银行、票据管理制度
1、公司财务部按公司指定银行开设银行账号，统一办理公司的收付款业务。
2、银行账户只能供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借给外单位以及个人使用，严禁为外单位或个人代收代付、转账套现。
3、银行印鉴与密码器分别由银行出纳、主管会计保管。
4、出纳人员应当建立健全银行存款明细账，逐笔登记银行存款收支，账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
5、出纳应设立支票购买领用登记簿，每次购买支票后在登记本上记录起始号码，每使用一张支票必须在使用簿上登记，领用人或收票人必须在领用登记本上和支票存根上签字。作废支票也应在登记簿上注明并妥善保管以备查。
6、一般情况下严禁签发空白支票，因工作需要经领导授权批准签发空白支票的，必须填上限制金额。
7、丢失支票必须立即向银行挂失，根据后果追究过失人的责任。
8、严格审查各种外来票证，如银行汇票、支票等，如有疑问必须到银行加以确认，如因工作失职，收取虚假票证，使公司蒙受经济损失，由责任人承担赔偿责任。
9、银行出纳每个月末应与银行核对存款余额，未达款项应当编制银行存款余额调节表，并查明原因，不允许出现长期未达账项。
10、主管会计对银行出纳编制的银行存款余额调节表要进行审核，并与银行对账单、银行日记账、明细账核对。
11、各种票据，视同现金由出纳集中妥善保管，并设立明细账簿进行登记。
12、各种票据要按顺序使用、严禁在使用前先盖上印章。
13、签发票据，各项内容要填写真实，齐全，字迹要清晰，不得更改。
14、公司只能接收银行承兑汇票，不能接收商业承兑汇票。
15、公司应设置票据备查薄，由出纳以外的会计人员负责登记，详细记录各票据收到日期、面值、到期日期、出票人及到期日，如有贴现、转让、抵押应在备查薄中登记，应收票据到期变现应在备查薄中注销。
16、每月末，出纳盘点票据，制作票据盘点表，与备查簿登记人员核对，准确无误后双方签字确认，留档备查。
第二篇:《银行出纳岗位职责》
银行出纳岗位职责
1、严格遵守国家的财经纪律，熟悉《会计法》、《医疗机构财务会计内部控制规定》、《医院财务制度》等财务管理制度；
2、银行出纳不得兼管稽核，会计档案保管和收入、支出、债权债务账目的登记工作;
3、遵守财务部门银行存款管理制度，不准签发空头支票，不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算，不准拿支票提取现金，不准签发无期支票；
4、按照审批具备，手续齐全的记账凭证办理收付款业务。签发支票时必须符合银行规定。大额付款项目要查询银行存款余额，确认不会出现空头时，经批准后签发支票；
5、根据办理完毕的收付款凭证，按照《会计基础工作规范》要求，逐笔登记银行日记账，当日结出发生额和余额，做到日清月结。月终要与银行对账单进行核对，如发现错误要积极查找原因，及时报告，分清责任并按规定处理；
6、负责支票、印章的保管和使用。按照货币资金印鉴管理制度，严格遵守支票、印章分开保管的原则。对未发生的空白支票要妥善保管，不准提前在未发放的支票上盖章；
7、作废支票要加盖“作废”章，按银行规定办理相关手续；
8、妥善保管进账单等各种银行各种交易单据；
9、配合其他财务人员一起，根据银行对账余额调节表，清理未达账。如遇特殊情况需要立即上报；
10、转账支票要妥善管理，支票密码要分开保管；
11收据的领用、注销要与票据管理人员进行登记；
12、妥善保管经办人网银数字证书及密码。付款时认真逐笔录入划款信息，确认无误后提交申请，并报审核人审批、确认付款信息；
13、按照医院财务管理需要，完成相关工作。
第三篇:《会记、出纳岗位职责》
会计、出纳员岗位职责
所在部门：财务部
直接上级：财务部长
一、严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司财务管理制度，认真履行会计职责，遵守职业道德，维护公司合法权益。
二、按照会计制度的规定，正确设置会计科目、会计凭证和会计帐簿。负责审核银行出纳、现金付款出纳凭证，对原始凭、记账凭要进行严格审核、整理，并将会计资料装订入档。
三、负责总账、明细账的登记与核对，负责财务报表的编制，保证账账、账表、账物相符。
四、负责税务申报工作，及时填制税务申报表，按时缴纳税款。
五、年终决算完毕，应将全年的会计凭证、报表收集齐全，分类排列，以便查阅。
六、做好领导临时交办的其他工作。
成本会计岗位职责
一、负责成本、费用的分析核算，审核、控制公司各项成本的支出，促进增收节支，提高公司的经济效益。
二、协助会计进行报表报送、税务申报、发票认证等工作。
三、负责领购、缴销、保存增值税发票、地税安装工程专用发票及其他服务业发票。
四、做好票据的领用登记工作，对收回的票据必须进行清点核对，定期整理，及时催缴杜绝隐患。
五、负责接待和协助税务机关的查票、验票工作。
六、做好领导临时交办的其他工作。
出纳员岗位职责
负责银行存款账户的管理工作，定期与银行对账，编制银行余额调节表，由会计审核无误后将其归档备查。
向部门经理每日报送资金账户的结余情况、每周报送各资金账户的收支情况，并及时反
馈银行有关信息。
对收回的票据必须进行清点核对，确认并登记所收资金，对于收费员所缴销的发票进行核对审核。
严格按照资金审批程序进行款项支付。
编制的银行存款和现金收、付款记账凭证经会计审核后及时登记现金日记账，做到日清月结，账面余额与库存现金每日核对无误。
负责保管库存现金、空白支票，确保其安全和完整无损。
组织发放企业员工工资和奖金。
做好领导临时交办的其他工作。
材料会计岗位职责
熟悉和掌握有关材料会计法规，协助部门经理制定本企业的材料核算与管理办法。
做好材料储备控制，包括材料采购的控制，库存的控制，材料消耗的控制，审核采购用款计划。
搞好材料的日常核算和管理工作，配合供应、生产部门编制“材料目录”，审查材料收发的原始凭证。
负责做好材料的稽核工作，参与材料的清查盘点，月末终了应与保管员、财务会计核对账务。
做好领导临时交办的其他工作。
第四篇:《财务部会计出纳岗位管理规定》
财务部岗位职责
1 总则 为加强财务管理，规范财务工作，促进学校经营业务的发展，特制定本规定。 2 原则
财务工作是学校正常经营运转的一个重要组成部分，财会人员要端正态度、认真负责，坚决按财务制度办事，并严守学校秘密。
3 岗位职责
3.1会计岗位职责
3.1.1 会计核算工作
（1）审核业务有关的原始凭证，并依据会计准则和制度编制记账凭证；
（2）汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期编制总账科目汇总表并进行试算平衡；
（3）根据原始凭证、记账凭证及科目汇总表登记明细账和总分类账；
（4）定期配合有关部门进行资产盘点，每月出具资产明细、折旧统计表；
（5）认真核对原始凭证、记账凭证、各级明细账、日记账及总分类账；
（6）审核工资报表。
3.1.2 编制财务报表
（1）配合上级领导编制“现金流量表”、“资产负债表”、“业务活动表”等财务会计报表；
（2）填报统计报表，每月按时上报直接领导审核，审核后提交报表到相关领导；
3.1.3 纳税申报
（1）根据国家税收法规和学校的相关规定，负责按月进行纳税申报；
（2）计算、统计税收，编制相关报表；
（3）每月负责税控机的授权管理工作；
（4）办理相关税务手续；
（5）根据学校业务发展及时购置发票、开具发票。
3.1.4 财务分析
（1）随时掌握企业在各个银行的存款及现金金额的情况，及时报告直接领导；
（2）做好企业的财务分析，配合领导编写财务状况说明书，为企业制定经营政策提供依据
3.1.5 会计档案管理
（1）对相关会计凭证、会计账簿，会计报表和其他会计资料进行科学分类，造册登记，统一管理，以便随时调用查阅；
（2）按照会计档案制度的规定进行会计档案的移交工作，在移交档案部门时，认真编制移交清册，确保移交手续完整。
（3）每月月初对上月会计凭证进行整理、汇总，并按顺序装订成册。
3.1.6 领导交办的其他事务。
3.2出纳岗位职责
3.2.1 现金收付
（1）根据银行的结算制度和企业报销制度，审核原始凭证的合法性、准确性，准确、及时地完成现金收付工作；
（2）及时对现金的收付开具或索取相关票据；
（3）负责工资的按时发放、保管、邮寄等工作及各类款项的报销。
3.2.2 登记日记账
（1）及时登记现金日记账和银行日记账，每日进行现金账款盘存，做好日清月结工作，并填写出纳日报表，报送领导；
（2）每日进行现金账款的盘存，并填写《出纳日报表》，报直接领导。
3.2.3 现金提存与保管
（1）根据学校经营需要，按学校及有关规定提取、送存和保管现金，保证经营活动的正常运行；
（2）准确完成清查现金和银行存款工作，保证账账相符，账实相符。
3.2.4银行账务与支票办理
（1）及时将收回的支票背书后，送交银行进账，及时查对款项的到账情况，填写银行日记账；
（2）凭领导审批的申领单开具支票，做到准确无误；
（3）每月及时从银行取回对账单，与出纳流水账核对无误后在对账单上加盖公章，对未对上的款项要及时查对原因，编制银行对账余额调节表。
3.2.5会计凭证汇总与管理
（1）每日汇总当日凭证，及时将原始凭证传递给会计；
3.2.6 证书、资料、公章管理
（1）学校所有经营业务所取得证书原件以及办理业务所留存原件资料，均由出纳统一管理；调取、使用任何证书、资料，均需登记；
（2）负责部分证书的办理、变更、补办等事宜；
（3）负责保管学校公章、人名章、合同章（即财务章以外的）等刻印章的保管工作。
4附 则本办法自发布之日起生效。
第五篇:《一般公司出纳的工作职责》
一般公司出纳的工作职责
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支".
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。
1.货币资金核算。日常工作内容有：
（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开
支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
（2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
（3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（5）