【 – 写作指导】
篇一:《出纳 面试资料及注意事项》
出纳面试技巧 出纳面试必问的问题
接到了一个面试通知，面试的职位是出纳，请问出纳面试必问的问题有哪些？有什么出纳面试技巧？以及要怎么回答？哪些是需要准备的出纳面试常见问题？
首先：看看给你发出面试通知的企业，他们招聘启示中出纳的岗位职责是如何要求的，可按要求准备一下。 如果没有招聘企业的出纳岗位职责与任职要求，可参考下面的内容，各公司会有一些变化： 负责现金支票的收入保管、签发支付工作； 严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证； 及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证； 定期打印银行对账单，及时与银行对账； 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表； 配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作； 管理银行账户、转账支票与发票。 任职资格： 具有一定的会计理认专业知识，具有初级会计师职称； 具有现金管理和银行结算业务方面的知识，掌握现金、银行存款管理制度和财务开支标准； 熟练运用电脑，并掌握财务软件知识； 能正确处理现金及银行存款的收付业务，确保日清月结，款账相符； 掌握财经法规，严格执行各项财经纪律和规定； 认真细致，诚实可靠。 其次：对一些常见的面试题要适当准备一下，如：一定要准备一个面试自我介绍，其他一些面试常见问题，参照下面的相关文章。 当然，怎么准备也不会太完备，放松自己，灵活应变最重要。
求职面试的六个自杀招式，希望对找工作的朋友有帮助，面试确实是一个问题呢，平常心，真诚，做足准备，针对公司文化做出适当地策略调整，我以为就差不多了，千万不要犯怵，不然会语无伦次，本来很优秀却会搞砸。
１.自杀式一：奋不顾身
请简单介绍一下你自己：
我是一个很普通的人……
给你一个机会，就是让你证明自己的优秀的！每一个都有闪光点，关键是你如何寻找。但是这样的回答让人觉得你连想都不想.
请简单介绍一下你自己：
我今天准备得不太好…… 你的意思是：我还可以更好的。面试官听到的意思是：没准备好还来干嘛，太不尊重我啦！（当年在新东方培训教师的时候，每当我听到这句话，我们就说：那请你准备好再来，不要浪费大家的时间……）
２.自杀式二：天花乱坠
说说你的优点：
（用一种熟练无比的不过大脑的声调）我团结同学、尊重老师、热爱生活、兴趣多样，积极主动……
中国教育很多要求就是变态的，比如严肃活泼，在我看来就是典型的精神分裂。我自己在面试期间，最郁闷的就是看到那些云集了中华文明 5000年所有传统文化的人。优点不是越多越好，而是越真实和独特越好。很难想象一个人如何可以“团结同学”同时“独立研究，刻苦钻研”还要“积极投身社团”。什么优点都有的人 = 没有优点
３.自杀式之三：我要学习
你希望通过这份工作获得什么呢？
我希望通过这份工作锻炼自己，提升自己的能力。
同学，公司又不是学校，是希望你过来干活的，学习的目的也是更好的工作。你居然准备拿我们的工作机会练手和锻炼自己？我们还是找一些更靠谱的人吧。
４.自杀式之四：前途钱途
你还有什么问题么？
我想问一下工资大概是多少？还能高些么？
一般来说，工资完全可以在公司的网站、一般的行业网站找到。或者私下沟通。在大公司面试的时候问这个问题不太合适。因为很多HR会认为，就业是一种双向选择，你还没有展示你的能力呢？我凭什么买你？ 建议可以在基本意向确定以后再问。当然，就这个问题，有不同意见。有人还建议说当场问显得自己很有信心。在职人士的话，一定要谈薪酬。
５.自杀式之五：我会努力！
你会如何面对你的新工作？
（眼神坚定，满脸通红）我会认真努力，尽全力做好。
商业社会，态度不等于能力。不管你是全力以赴还是认真努力，没有达到目标，也
是无用。不管你是心不在焉还是，只要最后达到了公司要的结果，那就是好员工。 你可以尝试提供你准备的具体的行动步骤和目标，否则这个问题基本等于没有回答。
６.自杀式之六：我应该
如果你给一份……的任务，你会怎么做？
我应该能够做好……
我应该能够做好，反过来说就是：做不好也不怪我吧！
企业是用结果说话的，应该做好…… 那还有应该做不好地方怎么办？这是一个责任心的测试。但是“应该”者失败了。
你可以尝试谈谈，你会怎么做。如果做到你会怎么样，如果做不到，你会如何调整。保证在DEADLINE前获得底线结果。
篇二:《9_出纳工作》
出 纳 工 作
一、出纳的职责
出纳人员应按照国家财经纪律和财务会计制度规定办事，具体职责范围如下：
1、负责保管好库存现金、有价证券以及银行存款。现金、银行存款、有价证券必须与会计账簿记录保持一致。
2、负责保管好空白收据、空白支票、银行汇票等有关票证。
3、负责备用金的核算。
4、遵守各项收支业务标准，在费用开支标准范围内，办理现金收付业务以及银行存款结算业务。
5、负责登记现金、银行存款日记账，并做到数字准确，账目清楚，日清月结。
6、负责银行存款账户与银行对帐单的核对工作，如不一致，应当及时编制银行存款余额调节表。
二、出纳的业务范围
（一）、出纳的具体业务
1、熟悉掌握国家财经法规和财务制度的有关规定，严格执行本单位款项收付审批权限的有关规定，对不符合财经法规、财务制度、本单位费用开支范围的收付业务有权拒绝办理。
2根据已经审核签章的原始单据，经复核无误后，严格按照国家《现金管理暂行条例》及银行结算的有关规定，办理款项的收付结算。收付款或结算手续办理完毕后，应在收付原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记。
3、办理现金收付业务要谨慎，必须先经点数，再经复点。领款人或缴款人必须票款当面点清，防止发生差错。做到收必复点，付必复核，手续严密，数字准确。
4、根据收、付款凭证，逐日、逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并每天结出余额，而且账面余额要同实际库存余额相符。
5、负责保管库存现金，对现金的安全与完整负责；负责保管好保险柜钥匙，对保险柜秘码保守秘密；不得以白条抵库，不得挪用现金。
6、严格管理银行空白支票、空白凭证、收款收据，作废的现金支票、转账支票在移交单据时一并移交给会计存档。
7、为了加强会计人员与出纳人员的相互核对、相互制约，应贯彻“钱账分管、钱印分管、票证分管”原则。账和钱不得由一个人兼管，单位的全套印鉴不得由一人保管。单位的有价证券必须视同现金入库保管，做到账款相符、账账相符。
（二）、出纳的工作流程
1、复核领导审批过的原始凭证。出纳人员要对经办人送来的报销单据进行复核，复核的重点：
（1）、领导审批的手续是否齐全，审批权限是否符合本单位的有关规定。
（2）、所附原始凭证的金额是否与领导审批的金额相符；原始凭证张数是否填写准确；原始凭证所填文字、数字、金额是否清楚、完整、有无涂改；原始凭证填写单位的图章是否清晰；原始凭证填写的款项支付范围、支付方式、支付单位是否妥当；原始凭证经办人是否签章。
（3）、需要附合同、协议或有关文件是否齐全。接待费、购置办公用品、车辆维修等费用是否办理接待审批单、办公用品申购单、车辆维修申请单。
2、付款或收款。
（1）、根据复核无误的原始凭证付款，以现金支付的必须填制现金报支清单，写明报销人、报销时间、内容、金额、份数，付清钱款后由报销人签字确认付款金额无误。
（2）、经办人借备用金的，三联式借款单的第三联作为付款凭证。第一、二联留存，待收回借款时，出纳按格式填写经办人所报销的金额、收回的金额、日期并签章，第一联退还经办人，第二联连同现金报支清单附在报销的原始凭证上，作为收回借款的依据。
（3）、如为转账的原始凭证，应要求经办人提供收款人的全称、账号、开户银行，收款人的全称必须与原始单据上所盖的公章全称相同，或与合同、协议签定的收款人相同。
（4）、收到其他款项，如代垫款、预收账款、罚款、拨款等等应开据收款收据。
（5）、办理完收付业务后在原始单据上加盖“收讫”、“付讫”戳记，以避免重复收付。
3、登帐
根据已支付的原始单据登记现金日记账与银行存款日记账，必须按发生业务的时间先后顺序逐笔登记，按日结记当天余额，与库存现金数进行核对，看是否账款相符。
4、办理单据移交手续
按日填制单据移交日清单一式两份，写明编制单位、月份、日期、编号、收支内容、结算方式、单据张数、金额等内容。会计复核无误后签章，退一份给出纳。
5、月末对账、结账
月末出纳人员必须进行对账，主要有以下几个方面的内容：⑴、账证核对，核对内容包括：记账时间、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。账簿记录与会计凭证所反映的经济业务内容必须一致，数额计算结果相等，保证做到账证相符。 ⑵账账核对，将“现金日记帐”“银行日记帐”的期末余额与总分类账中“现金”“银行存款”账上的期末余额核对，检查总账与日记帐记录是否相符。
⑶账款核对，将现金日记帐账面余额与库存现金实际结余数额逐日核对相符；将银行存款日记帐的账面余额与银行对账单上的记录核对相符。
（一）现金管理
1、现金使用范围。
（1）、职工工资、津贴；
（2）、个人劳动报酬；
（3）、根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（4）、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
（5）、向个人收购农副产品和其他物资的价款；
（6）、出差人员必须随身携带的差旅费；
（7）、结算起点（1000元）以下的零星开支；
（8）、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2、现金收入范围。
（1）、剩余差旅费和归还备用金等个人的交款；
（2）、对个人或不能转账的集体单位的销售收入；
（3）、不足转账起点（1000元）的小额收款，如小额销售收入；
（4）、收回代垫个人的款项以及收个人罚款、赔款等。
3、日常现金收付管理必须遵守的规定。
（1）、到银行办理现金存、取必须明确来源和用途；
（2）、不准利用支票和转账凭证套换现金；
（3）、不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；
（4）、不准用借条、白条等不符合会计制度的凭证顶替库存现金（白条抵库）；
（5）、不准将单位的库存现金收入以个人储蓄名义存入银行（公款私存），不准保
留账外公款，不得私设“小金库”。
（二）银行存款管理
1、按照国家现金管理制度和银行结算制度，以及银行账户管理方法的规定，实行独立核算的企业，必须在银行开设账户，以办理银行存款的存、取款和转账业务。
2、企业除在规定限额内留存少量现金外，其余货币资金必须全部存入银行存款账户；企业的一切货币开支，除在规定范围内使用现金结算外，都必须通过银行办理转账结算。
3、企业通过银行存款账户办理资金收付业务时，必须使用规定的统一凭证。
4、单位在银行开立的存款户，只办理本企业经营业务范围内的资金收付业务，应严格遵守银行账户的管理规定，不准将企业的存款账户出租出借给他人使用。同时，在银行的存款账户上必须经常保持一定数量的存款余额，要有足够的资金保证支付，不准签发空头支票（即支票额大于存款余额）。
四、日记账的登帐要求和方法
登记现金日记账与银行存款日记账，是出纳员的重要工作，一定要认真仔细、字迹清晰工整。出纳员必须根据已支付的原始凭证序时逐笔登记会计帐簿。登记帐簿的基本要求和方法是：
（一）现金日记帐和银行存款日记帐必须采用订本式帐簿。不得用银行对帐单或者其他方法代替日记帐。
启用订本式帐簿，应当从第一页到最后一页顺序编定页数，不得跳页、缺号。启用会计帐簿时，应当在帐簿封面上写明单位名称和帐簿名称。在帐簿扉页上应当附启用表，内容包括：启用日期、帐簿页数、记帐人员和会计机构负责人、会计主管人员姓名，并加盖名章和单位公章。记帐人员或者会计机构负责人、会计主管人员调动工作时，应当注明交接日期、接办人员或者监交人员姓名，并由交接双方人员签名或者盖章。
（二）登记会计帐簿时，应当将会计凭证日期、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料逐项记入帐内；做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。
（三）登记完毕后，要在记帐凭证上签名或者盖章，并注明已经登帐的符号，表示已经记帐。
（四）帐簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满格；一般应占格距的二分之一。
（五）登记帐簿要用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不得使用圆珠笔（银行的复写帐簿除外）或者铅笔书写。{出纳岗位职责,,新东方}.
（六）下列情况，可以用红色墨水记帐：
1．按照红字冲帐的记帐凭证，冲销错误记录；
2．在不设借贷等栏的多栏式帐页中，登记减少数；
3．在三栏式帐户的余额栏前，如未印明余额方面的，在余额栏内登记负数余额；
4．根据国家统一会计制度的规定可以用红字登记的其他会计记录。
（七）各种帐簿按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记帐人员签名或者盖章。
（八）凡需要结出余额的帐户，结出余额后。应当在“借或贷”等栏内写明“借”或者“贷”等字样。没有余额的帐户，应当在“借或贷”等栏内写“平”字，并在余额栏内用“Q”表示。
（九）现金日记帐和银行存款日记帐必须逐日结出余额。
每一帐页登记完毕结转下页时，应当结出本页合计数及余额，写在本页最后一行和
下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页”和“承前页”字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“承前页”字样。
对需要结计本月发生额的帐户，结计“过次页”的本页合计数应当为自本月初起至本页未止的发生额合计数；对需要结计本年累计发生额的帐户，结计“过次页”的本页合计数应当为自年初起至本页未止的累计数；对既不需要结计本月发生额也不需要结计本年累计发生额的帐户，可以只将每页未的余额结转次页。
（十）帐簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写，必须按照下列方法进行更正：
（1）登记帐簿时发生错误，应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必须使原有字迹仍可辨认；然后在划线上方填写正确的文字或者数字，并由记帐入员在更正处盖章。对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字。对于文字错误，可只划去错误的部分。
（2）由于记帐凭证错误而使帐簿记录发生错误，应当按更正的记帐凭证登记帐簿。 （十一）填制自制原始凭证时，必须符合下列要求：
（1）阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写。阿拉伯金额数字前面应当书写货币币种符号或者货币名称简写和币种符号。币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。凡阿拉伯数字前写有币种符号的，数字后面不再写货币单位。
（2）所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；元角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“——”；有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“——”代替。
（3）汉字大写数字金额如零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，一律用正楷或者行书体书写，不得用0、一、二、三、四、五、六、七、
八、九、十等简化字代替，不得任意自造简化字。大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或者“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”或者“正”字。
（4）大写金额数字前未印有货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。
（5）阿拉伯金额数字中间有;0”时，汉字大写金额要写;零”字；阿拉伯数字金额中间连续有几个;0”时，汉字大写金额中可以只写一个;零”字；阿拉伯金额数字元位是;0”，或者数字中间连续有几个;0”、元位也是;0”但角位不是;0”时，汉字大写金额可以只写一个;零”字，