【 – 话题作文】
开票管理办法(一)
开票人员管理办法（2012版）
开票员工作是为实现销售的重要环节，同事肩负着公司对外联系的重要责任，是窗口部门。开票人员服务态度的好坏、工作责任心的强弱，都会直接影响到公司的利益及对外形象。开票人员的工作单一而繁琐、枯燥而乏味，因此，开票人员要提高工作激情，调整好心态。 为使开票工作明确化、规范化、程序化，达到工作职责分明，简单易行，特制定一下开票员管理办法。
一、 思想品德素质要求：
1、 思想道德品质好，遵纪守法，自觉维护公司利益，遵守公司的各项规章制度。
2、 为人正直、诚实、工作责任心强，尽职尽责。
3、 待人和善，不拉帮结派、搬弄是非、造谣生事，影响公司团结与和睦。
4、 严守公司机密，不得做有损公司形象或利益的事。
5、 工作中与上下级之间，各部门间要积极配合，要善于沟通，尽量避免发生误会，如产生误会和矛盾，应积极消除误会和矛盾，努力创造一个和睦的、团结的工作环境。
二、 工作技能与业务素质要求：
1、 熟悉电脑操作，达到一定的汉字输入速度；懂得一些基础的电脑应用维护知识及故障排除技能；熟悉打印机的使用。
2、 能熟练使用财务开票系统软件进行开票、查询、建立客户档案资料、统计资料。
3、 熟悉公司各种品牌货物所在仓库。
4、 熟悉公司各种品牌货物的所有型号、配套产品。
5、 逐步熟悉公司各品牌货物的花色。
6、 熟悉各类货物的价格。
7、 熟悉各品牌的销售客户。
8、 熟悉个别客户的特殊价格。
9、 能熟练接听电话，并做好电话记录。
10、能按公司规定的要求及工作程序有始有终地完成工作。
三、 工作要求描述：
1、 对货物的熟悉方面：要求熟悉公司所有货物所在仓库，在客户报货物编号时就能第一时间知道是什么品牌，有没有该型号，如果是内墙砖，该型号的配套产品是什么，什么价格；要求逐步做到在客户不知道型号，报什么花色时，开票人员也能迅速知道是什么型号。
2、 对客户的熟悉方面：要求熟悉每个客户所在区域，每个客户所销售我司什么品牌，如果该客户没有销售该品牌，在未征得营销总监或市场总监同意的情况下，不得将未销售品牌样品或货物开票给该客户。
3、 熟悉客户的信用程度，对于信用度差的客户，协助分销业务员、出纳员进行欠款控制。
4、 熟悉客户销售门店的电话号码，以及与我司主要联系人的声音，熟悉为客户提货的提货人或司机。
5、 能熟练地接听电话，进行电话记录，做好客户交代的事。设立2本记录本，将电话记录本与订货本分开，开票人员应有电话记录的习惯，如客户交代的事情需其他人员配合货完成的，应做好交代工作，保证客户交代的每一项事情都有人完成。
6、 对于大客户，一次性所要装货物较多，原则上我们要求客户以传真的形式报货，如不能用传真报货而用电话报货的，我们需在记录完毕后，重复报一遍给客户确认有无错误，并将记录时间，记录人，什么时间提货都记录清楚。对于已开单提货的，要将记录勾掉，
以免造成重复开单发货。
7、 对于客户晚上提货的，我们尽量要求客户在下班前将货物报过来，确认晚上会装货的，
开好票据，注明是收现金还是欠款，并向仓管员做好交代。
8、 开票员实行轮班制，分两班即早晚两班开票，早班8点上班，下午5点半下班，晚班8
点半上班，下午6点下班。晚班的一班为当天主要开票，另一班为接听电话，做电话记录，查询货物，并同时负责处理处理临时事务等。
9、 交接班时应交代清楚，包括开票人员之间的交接班，晚上下班前与仓管员之间的交接，
都应清楚，如因交接不清造成的差错及损失，将分清责任记入考核。
10、服务态度方面，接听电话应声音清楚，礼貌、不卑不亢，对客户和气生财，始终坚持客
户就是上帝的宗旨，对于个别客户有时的不礼貌言行，我们要尽量以平和的态度去对待，对于太过分的客户，我们也要和他讲道理，不能对客户大喊大叫，或在电话里骂人；对于客户交代的事，要记清楚后才能挂电话，严禁对方电话未讲完就先挂电话。
11、对于客户的抱怨与牢骚，如因我司配合或者其他原因而发生的问题，我们要耐心地解释，
不能对客户发脾气；对于客户的投诉，我们要坚持“有则改之无则加勉”的态度；公司会本着实事求是的原则，了解事情的是非曲直去解决问题。
12、对于业务人员要求开票人员控制如货源、价格、欠款等，我们要清楚地记录，并协同配
合控制。
13、对于客户退货，要求必须是仓管人员填写收货清单，然后才能退货，不能根据业务人员
或客户直接口头报货开退单，如果业务人员结账写明退货清单，开票人员要与仓库核对，要求仓库人员写收货清单才能退，对于业务人员写的清单与仓库人员写的清单不符，则以仓管人员的清单为准，以保证公司仓库准确；但如果业务人员已与客户结账，则按退货物或差价开单退款，与业务人员退给客户的金额一致。
14、开票人员应配合出纳人员，做好销售收款、欠款控制，做到单、款准确，开票人员不得
私自答应客户欠款。
15、开票人员要配合出纳人员做好每日单据清理核对，保证所答应单据与电脑里单据一致，
以便于公司会计核算账目。
16、开票人员涉及公司客户、价格、销售状况等一系列公司机密，开票人员应自觉遵守公司
的机密，不可将公司机密外泄，在开票时尽量不要让客户在电脑前面，尤其是零售时，另外不可将查询的销售情况在公众场合进行讨论，以免造成公司机密外泄。
17、对于陶艺轩产品提货，在确切知道厂方库存后，应先开销售单再开提货单，保证提货与
销售相符，减少差错，开厂方提货单时应将编号前的字母填写清楚；如果要求调货的，注意采购与销售相符，以免造成公司损失。
18、对于新增客户的资料，应要求业务人员填写清楚客户资料，并要求开票人员在建档资料
时将客户所属部门、地址、联系方式都填写进档案资料。
19、每月定期召开2次会议，以商讨、解决工作中所遇的各种问题与困难，对于工作中所遇
到的问题，开票人员也可及时向主管人员反应，以利于及时解决问题，保证业务正常开展。
20、开票人员在自觉遵守公司考勤制度的情况下，其作息时间可很据开票值班需要稍作调整。
2011年10月·市场部
开票管理办法(二)
开票人员管理办法
开票员工作是为实现销售的重要环节，同时肩负着公司对外联系的重要责任，是窗口部门。开票人员服务态度的好坏、工作责任心的强弱，都会直接影响到公司的利益及对外形象。开票人员的工作单一而繁琐、枯燥而乏味，因此，开票人员要提高工作激情，调整好心态。 为使开票工作明确化、规范化、程序化，达到工作职责分明，简单易行，特制定以下开票员管理办法。
一、 思想品德素质要求：
1、思想道德品质好，遵纪守法，自觉维护公司利益，遵守公司的各项规章制度。
2、为人正直、诚实、工作责任心强，尽职尽责。
3、待人和善，不拉帮结派、搬弄是非、造谣生事，影响公司团结与和睦。
4、严守公司机密，不得做有损公司形象或利益的事。
5、工作中与上下级之间，各部门间要积极配合，要善于沟通，尽量避免发生误会，如产生误会和矛盾，应积极消除误会和矛盾，努力创造一个和睦的、团结的工作环境。
二、 工作技能与业务素质要求：
1、熟悉电脑操作，达到一定的汉字输入速度；懂得一些基础的电 脑应用维护知识及故障排除技能；熟悉打印机的使用。
2、能熟练使用财务开票系统软件进行开票、查询、建立客户档案
资料、统计资料。
3、熟悉公司各种砂石料所在仓库。
4、熟悉公司砂石料的所有规格型号。
5、熟悉各类砂石料的价格。
6、熟悉各销售客户。
7、熟悉个别客户的特殊价格。
8、能按公司规定的要求及工作程序有始有终地完成工作。
三、 工作要求描述：
1、对砂石料的熟悉方面：要求熟悉公司所有砂石料所在仓库，在看到客户提供磅单时就能第一时间知道是什么单位，拉运哪种砂石料以及什么价格；
2、对客户的熟悉方面：要求熟悉每个客户所在区域，每个客户所拉运我公司什么规格型号的砂石料；
3、熟悉客户的信用程度，对于信用度差的客户，协助统计员、出纳员进行欠款控制。
4、熟悉客户的电话号码，以及与我公司主要联系人的声音，熟悉为客户提货的提货人或司机。
5、能熟练地接听电话，进行电话记录，做好客户交代的事。设立2本记录本，将电话记录本与订货本分开，开票人员应有电话记录的习惯，如客户交代的事情需其他人员配合或完成的，应做好交代工作，保证客户交代的每一项事情都有人完成。
6、开票员实行轮班制，按排班表严格执行。如因特殊情况需要
换班的，必须征得领导的同意方可换班，否则视为旷工；
7、交接班时应交代清楚，包括开票人员之间的交接班，都应清楚，如因交接不清造成的差错及损失，将分清责任记入考核。
8、服务态度方面，接听电话应声音清楚，礼貌、不卑不亢，始终坚持客户就是上帝的宗旨，对于个别客户有时的不礼貌言行，我们要尽量以平和的态度去对待，对于太过分的客户，我们也要和他讲道理，不能对客户大喊大叫，或在电话里骂人；对于客户交代的事，要记清楚后才能挂电话，严禁对方电话未讲完就先挂电话。
9、对于客户的抱怨与牢骚，如因我公司配合或者其他原因而发生的问题，我们要耐心地解释，不能对客户发脾气；对于客户的投诉，我们要坚持“有则改之无则加勉”的态度；公司会本着实事求是的原则，了解事情的是非曲直去解决问题。
10、对于统计人员要求开票人员控制如货源、价格、欠款等，开票员要清楚地记录，并协同配合控制。
11、对于客户退货，销售退货单必须写明原因，并要求客户签字确认。
12、开票人员应配合出纳人员，做好销售收款、欠款控制，做到 单、款准确，开票人员不得私自答应客户欠款。
13、开票人员要配合统计人员做好每日单据清理核对，保证所打印单据与电脑里单据一致，以便于公司会计核算账目。
14、开票人员涉及公司客户、价格、销售状况等一系列公司机密， 开票人员应自觉遵守公司的机密，不可将公司机密外泄，在开票时尽
量不要让客户在电脑前面，尤其是零售时，另外不可将查询的销售情况在公众场合进行讨论，以免造成公司机密外泄。
15、对于新增客户的资料，应按要求填写清楚客户资料，开票人 员在建档资料时将客户所属部门、地址、联系方式都填写进档案资料。
16、每月定期召开2次会议，以商讨、解决工作中所遇的各种问 题与困难，对于工作中所遇到的问题，开票人员也可及时向主管人员反应，以利于及时解决问题，保证业务正常开展。
开票管理办法(三)
销售开票管理规定（试行）
为规范销售开票行为，增强开票员责任心，加强销售开票与各部门之间的密切配合，堵塞各环节漏洞，特制定本规定。
一、 销售开票原则上实行谁的客户谁负责，如果开票员有事或其他情况不在，必须事先向部门领导请假或交待自己的开票情况，以便部门领导合理安排开票，避免重复开票甚至重复备货。
如果开票员没有交待清楚而造成重复开票并备货的，发生一次处罚该开票员50元。
二、 开票前，开票员必须向经办人（客户或业务员）弄清开票的单位全称、品名、规格、数量、单价等，票开出后开票员要认真核对，检查有无遗漏或错误的地方，然后转交收银台办理出库结算手续。因开票员过失或客户原因造成错误开票而需要重开的，在单据未到收银台之前，开票员可以自行修改开票单据；开票单据已到收银台的，开票员不得擅自修改电脑数据，如因开票员擅自修改电脑数据造成出库单据与实际开票单据不相符的，每次处以50元罚款；如确需修改的，一律不允许重开换票，只能以冲票或补票的办法进行处理。
三、 如果因开票员过失造成错误开票且没有审核出来并送收银台的，发生一次扣罚开票员10元，对开票差错最低的开票员，月末给予相应奖励。如果擅自降价开票的，发现一次处罚10元。
四、 开票员必须遵守“先零后整、先进先出、近效期先出”的开票原则，如果客户要求必须开新批号的，应请示部门领导同意。如未经领导同意违反上述开票原则的，每发现一次扣罚开票当事人10元；
五、票开出后并已备货的，开票员应在4天内，积极与对方跟踪联系，要求客户及时结算；开票员在4天内如果不能确定客户是否需要，应在4天内重新存盘；如果确定客户不要的，开票员应写出书面通知，报部门领导同意后，及时通知库房将备货归位；如果备货后因开票员没有事先通知库房而造成电脑开票记录自动删除的，每次处罚开票员50元。
五、 发生退货后，销售退回票据在4天内必须到收银台办理结算手续；如在4天内没有到收银台办理结算手续而造成电脑数据被自动删除的，发现一次扣经办人50元，如果超过一个月未结算的，加重处罚。
本规定自二0一0年九月十五日起执行。
开票管理办法(四)
销售产品开票管理制度（稿）
根据公司相关规定，产品销售出厂时必须同时开具销售发票，但板带公司财务部人员的工作场所为公司本部，无法随时派人往返科技园区开具销售发票，因此只能委托板带销售部的专职开票员代为开票。现根据板带公司实际情况，制定板带销售部销售产品开票管理制度如下：
一、板带公司所有产品销售必须开具销售发票，并做到出厂货物与票据内容相符。
二、所有开票工作由专职开票员负责，其它人员不得代开。
三、开票时间为周一至周五常白班时间。在开票时间内产品销售出厂时必须同时开具销售发票，货物凭【销售发票门卫联】出厂；在非开票时间产品销售出厂时，则货物凭【特殊物质出门证】出厂；销售发票在次工作日补开，同时必须做到货票一致。
四、非开票时间单板产品销售出厂流程为：氟碳部仓库员根据COMMS系统中的【单板发货通知单】进行装车工作，并根据装车内容如实制定【出库凭证】，并在装车结束时签字确认后提交给销售部发货人员，销售部根据此【出库凭证】核对COMMS系统中出库数据后制定
【发货单】，同时通过COMMS系统开具【板带公司铝单板开票单】，根据确认后发货单和开票单开具【特殊物质出门证】，货物凭【特殊物质出门证】出厂，并将【出库凭证】、【发货单】、【货物委托运输通知单】、
【板带公司铝单板开票单】的文本整理留存，在次工作日交给专职开票员。板带门卫根据【特殊物质出门证】对照并查验实物，确认无误后放行。在次工作日专职开票员根据发货人员提供的发货资料文本，并在COMMS系统中核对相关资料，以上单据数据确认无误后开具销售发票，并于当日到板带门卫处换回【特殊物质出门证】。
五、非开票时间铝板带产品销售出厂流程：销售部人员在COMMS系统中根据生产及客户要求制作【板带发货通知单】，生产部仓库员核
实库存后制作【板带发货单】，转运大组根据【发货单】内容安排装车，负责监督货物安全防护情况，并在装车结束时签字确认后提交给销售部发货人员，销售部根据此【发货单】核对COMMS系统中出库数据后, 通过COMMS系统开具【板带公司铝板带开票单】，同时根据确认后发货单和开票单开具【特殊物质出门证】，货物凭【特殊物质出门证】出厂，并将【发货单】、【货物委托运输通知单】、【板带公司铝板带开票单】的文本整理留存，在次工作日交给专职开票员。板带门卫根据【特殊物质出门证】对照并查验实物，确认无误后放行。在次工作日专职开票员根据发货人员提供的发货资料文本，并在COMMS系统中核对相关资料，以上单据数据确认无误后开具销售发票，并于当日到板带门卫处换回【特殊物质出门证】。
六、本制度从2008年11月1日起实行，执行相关单位为板带销售部，板带门卫，监督单位为公司综管部、财务部。
二〇〇八年十一月一日
主题词：销售产品 开票 制度
开票管理办法(五)
发票开具管理
一、范围：该办法适用于公司各业务部门。
二、目的：为了规范发票开具流程和防范风险，及加强业务收款以及税务筹划的需要，特制定本办法。 三、发票的领购、保管、缴销：
公司所用发票由财务开票员按规定统一向税务部门购买，并按税务部门要求对发票进行管理；公司所用发票由财务开票员保管并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况。 四、发票的开具、领取：
1、各部门需要开具发票，开票申请人须填写“开具发票申请单”后交业务主管审核签字，签字确认后，交由开票专员审核开具。需要准确填写项目名称、开票金额、单位名称、开票类型等。
2、开票员在接到通知后根据情况2个工作日内根据“开具发票申请单”的内容开出发票并邮寄。
3、如果“开具发票申请单”的名称与合同上的单位名称不符合，申请人应在“开具发票申请单”上备注原单位名称。
4. 所有申请要求开具增值税专用发票，应将对方单位开票信息和发票内容、名称、规格型号、金额进行必要确认。并准确填在“开具发票申请单”上。注意：增值税发票有效期为 180天（自然日，从发票上开票日期算起），已经开具发票千万不要积压。
5. 已开好的发票，申请人复核无误后，在发票登记簿上签字领取发票相应联次；开票员依据记账联登记入账。
6.申请人拿到开具好的发票后应核对有无错误，如发现错误应在3个工作日内告诉开票员，并将错误发票返还给开票员，开票员收到错误发票后及时开出正确的发票。普通发票及其他发票有误需重新开具的，必须在开具发票后 1 个月内提出，过时开票员不予办理。 五、本规定所称的发票包括以下： 1、增值税普通发票（即普通发票）； 2、增值税专用发票 ； 3、其他税务局代开发票 ； 4、手工发票； 六、其他：
1.各部门请尽量不要在每月的月末和月初提出开票要求。如果提出有延期属正常情况。
2.如果开票信息有变，申请人应及时告知，如果发票已开出，开票员概不负责。
3.要求重新开具发票的，申请人迟迟不将正确信息提交开票员，开票员在未收到信息前不开具