【 – 话题作文】
第一篇:《出纳的招聘要求》
招聘职位：出纳
招聘人数：1人
职位描述：
1、按规定每日登记现金日记账，盘清库存现金，保证库存现金安全；
2、根据公司财务制度和有关规定及管理办法与要求，进行各项费用的审核报销工作；
3、负责公司各项银行往来业务及现金的日常管理，资金收付、报销、对账等具体工作；
4、负责现金支票的保管、签发支付工作，管理银行账户，及时与银行对账；
5. 发票的开据，购买发票；
6、每周两次松江农场发放报销款、收回报销单及销货单；
7、完成上级领导交办的其他工作。
职位要求：
1. 大专以上学历，1-2年以上出纳/会计工作经验，持会计上岗证；
2. 具有全面的财务专业知识，了解会计准则以及相关的财务、税务等法律法规，熟悉银行结算业务；
3. 按照公司业务程序进行规范化运作；
4. 具备良好的沟通能力，善于处理流程性事务，有良好的独立工作能力和财务分析能力；
5. 为人诚实，工作严谨，原则性强，有较强的敬业精神及执行能力，反应敏锐、思维清晰；
6. 能熟练使用Windows、Word、Excel等常用Office软件；
第二篇:《会计和出纳职位描述》
岗位名称: 会计
一 工作目标
协助主管会计进行财务核算工作；
按主管会计的安排作好凭证、资料的装订工作；
协助主管会计做好资产管理工作。
二 工 作 内 容
1、登记明细账、部门费用明细账:
1.1定期登记各种明细账、部门费用明细账，及时与总账核对,确保账目清晰、准确，勾稽关系正确,做到账账相符。
1.2各类账本保管安全、无缺页、丢损。
2、公司资产清查盘点工作:
2.1配合综合部定期进行盘点，及时对变动情况进行核对调整，并对资产的毁损情况及时向主管会计反映；
3、监督现金、银行账户资金情况:
3.1检查现金与银行账实情况，审核银行对账单，并对账实不符情况负责查明原因；
3.2将所查明原因及时向主管会计汇报。
4、负责财务档案的装订工作:
4.1及时装订,保证外观整齐,规范;
4.2 无缺损，无残破,全面完整。
5、部门经理、主管会计临时交办的工作:
5.1 按照部门经理、主管会计的要求，在规定的时间内完成工作；
5.2对部门经理、主管会计临时交办任务的完成情况及时反馈。
三 工作职责
1、对职务说明书所要求的工作，因失误或失职所造成的损失负责。
四 工作职权
1、对财务核算不规范行为有改进建议权、纠正权；
2、对所接触的公司文件及数据有保密权；
3、对改进部门工作有批评和建议权。
岗位名称: 出纳员
一 工作目标
负责资金的往来结算
负责登记银行、现金账簿
负责员工薪资发放
二 工 作 内 容
1、管理银行账户、现金、支票、有价证券
1.1确保送存银行款项安全完整，及时完成银行日记账和银行对账单的核对、报表工作，按时调整未达账项，定期编制银行余额调节表，确保银行账户的安全使用；
1.2 现金要日清日结，承兑汇票要逐项登记；
1.3 现金、银行日记账要序时登记，准确无误；
1.4 短款要及时补上，长款要及时上交；
1.5 为保障现金安全，提取现金超过5000元时，要2人同行；
1.6 月末现金余额要与总账、日记账核对，作到账实相符，经会计确认后方可结账；
1.7 按照财务制度要求使用支票，并逐笔登记在支票登记簿上，登记清晰；
1.8按照公司的有关规定发放有价证券，并登记在有价证券登记簿上，无差错。
2、报销结算各项费用
2.1按照核定的库存现金限额和现金支付范围使用现金；
2.2 按照公司结账日期的要求，催办未报销事务；
2.3按照会计填制的收付款凭证，核对凭证金额与后附单据无误后，办理收付款项业务。
3、工资发放工作
3.1 每月提前2日准备好充足的资金，做好员工工资现金发放与银行划拨工作；
4、部门经理、主管会计临时交办的工作
4.1按照要求，保质保量完成部门经理、主管会计临时交办的工作；
4.2对部门经理临时交办任务的完成情况及时反馈给部门经理。
三 工作职责
1、对职务说明书所要求的工作，因失误或失职所造成的损失负责。
四 工作职权{出纳职位要求}.
1、有权拒绝不符规定的银行、现金支付行为；
2、对所接触的公司文件及数据有保密权；
3、对改进部门工作有批评和建议权。
第三篇:《出纳的工作职责与任职要求》
工作职责与任职要求
岗位：出纳
部门：财务部
工作概述：在财务经理的直接领导下负责公司的资金收付结算工作。
职责范围：财务部
直接汇报对象：财务经理
工作职责：
1. 按财务规定及时办理现金收付和银行结算业务：
2. 库存现金不得超过企业规定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。
3.负责现金、支票、汇票、发票、收据的保管工作。
4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。
5.对报销凭证认真审核，不符合规定的有权拒付。
6.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、帐实相符。{出纳职位要求}.
7.要根据审批手续完整的付款单据办理付款，未经领导批准的单据不得随意付款。
8.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。
9. 完成财务部经理交办的其他工作。
日常工作：
1. 及时结算已审批的员工报销。
2. 根据已审批的付款通知书的付款期限，及时到银行办理转帐或电汇业务。
3. 每月10日准时发放工资，特殊情况除外。
4. 每月月底做好现金及银行日记帐的结帐及对帐工作。
5. 每日下班前盘点库存现金。
6. 及时清理员工借款，正常情况下不得跨月。
7. 对于已付款发票未到的要及时催促经办人索取发票。
8. 根据公司的业务需求开具发票，做好发票、支票、汇票的保管工作。
任职要求：
1. 财务专业，中专以上学历，一年以上工作经验。
2. 持有会计证。
3. 厦漳泉户口，为人诚实可靠，做事细心，责任心强。
日常工作：
1. 核算工资，正常情况下于每月10日发放，特殊情况除外。
2. 每月月底与出纳及仓管员核对帐目，对现金及存货进行盘点。
3. 做好记帐凭证的编制及帐目的处理工作。
4. 确保公司各项税收的及时缴纳申报。
5. 核对公司的各项往来款，督促应收款的及时回收。
6. 审核及监督出纳的开票情况。
7. 及时向财务经理汇报工作中存在的问题。
任职要求：
第四篇:《出纳岗位职责描述及任职要求》
天星投资 职务说明书—出纳
出纳职务说明书
北京天星投资有限公司
第五篇:《出纳员岗位任职条件和工作职责》{出纳职位要求}.
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第六篇:《出纳岗位工作规范》
纳岗位工作规范
第一章 总 则
第一条 为健全公司内部各项财务管理制度，建立良好的财务工作秩序，不断提高出纳员实际业务操作水平，逐步实现财务基础工作规范化、制度化、科学化，特制定本工作规范。
第二条 出纳是指按有关制度和规定办理公司各种银行及现金收支业务、保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
第三条 根据《会计法》、《会计人员职权条例》、《内部会计控制规范──货币资金(试行)》等法规规定，公司财务部必须设臵独立的出纳岗位。
第二章 出纳的职责和权限
第四条 出纳员具有以下职责：
（一）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务，具体内容如下：
1.严格遵守现金开支范围，非现金结算范围内不得用现金收付；
2.遵守库存现金限额，不得超过核定限额，超过部分要及时送存银行，不得以“白条”、有价证券充抵库存现金，不得任意挪用、坐支现金；
3.现金管理要做到日清月结，应及时登记现金日记账和银行存款日记账，账面余额与库存现金必须相符；
4.银行存款日记账与银行对账单要及时核对，对未达账项要及时查询跟踪，月末编制银行存款余额调节表，使账面余额与银行对账单余额相符；
5.对特殊或重大的项目开支，必须有会计人员、财务负责人及总经理审核签章后方可办理；
6.办理完收付款后，要在收付款凭证上签字或盖章，并盖“收讫”或“付讫”戳记。
（二）根据会计制度规定，在办理现金和银行存款收付业务时，必须严格审
核有关原始凭证，再根据原始凭证及时在用友账务软件上编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证按规定序时逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，按日结出余额；
（三）按照国家外汇管理和对购汇制度的规定办理外汇出纳业务；
（四）随时掌握银行存款各账户的余额，以防止出现银行透支现象。每日及时编制公司资金日报表上报主办会计、财务负责人及总经理；
（五）严格控制签发空白支票。如因特殊情况必须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，并在专设的支票登记簿上规定好限额让领用支票人签字；
（六）严禁将公司银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算；
（七）保管库存现金的安全与完整。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得随意转交他人代为保管或乱放；
（八）保管有关财务印章、空白收据和空白支票。对所管的印章必须妥善保管，严格按照公司规定用途使用。对空白支票和空白收据要设立登记簿登记管理，按规定手续办理领用、注销手续；
（九）出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
第五条 出纳员具有以下权限：
（一）维护财经纪律，执行会计制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为：
1.出纳员对不真实、不合法的原始凭证，可以不予受理；
2.对记载不准确、不完整的原始凭证，应予以退回，并要求更正、补充；
3.发现账簿记录与实物、款项不符，出现长款或短款时，应及时自查原因；无法自行处理时，应立即向财务负责人汇报，请求查明原因，并做出相应处理；
4.对违法的收支，应制止并要求经办人纠正。制止和纠正无效时，应向公司财务负责人提出口头或书面意见，要求处理。对违法收支不予制止和纠正，又不向单位领导人提出口头或书面意见的，应当承担相应责任。
第三章 出纳的日常业务管理
第六条 严格遵守财务管理制度，按照公司支出的审批程序，根据经审核、
批准的原始凭证支付现金和办理银行结算：
（一）在实际业务中出纳员对现金送款单、进账单、支票、支票存根、收款、收据等原始凭证的填制应注意以下问题：
1.从外单位取得的原始凭证，要辨认其是否具有法律效力；
2.是否有税务局、财政局监制章，监制章是否符合要求；
3.是否有出具原始凭证单位的发票专用章、财务章或公章；
4.有无固定的特殊的公认标志，如车船票、飞机票等；
5.自制原始凭证是否符合财务报销要求；
6.对外开出的原始凭证必须加盖本公司财务专用章或发票章；
7.对外开出的一式多联的原始凭证，必须用双面复写纸复写，并要连续编号，加盖的财务章或人名章要盖齐；
8.购买实物的原始凭证需有实物验收单，无需入库的必须有知悉此项开支的经办人部门负责人的签字；
9.支付款项的原始证明需有收款单位的正式收款证明（收据或发票），不能白条入账；
10.职工因工出差借款时需填写借支单，经审批程序后才能办理借支，借支单则作为记账的依据；
11.职工出差回来报账时，借支单不再退还给借款人，由借款人重新填制差旅费报销单予以销账;
12.若出现多借款项则退回，由收款出纳员另开收据作为入账证明；
13.财务部要指定专门人员保管重要的空白原始凭证；
14.领用空白原始凭证必须办理领用手续，注明用途、领用部门、领取人、领取凭证的起止编码。用完后要用存根销号，中间不得断号及有撕毁现象，作废的则有“作废”印戳，且联次齐全。
15.对于发生频率高、性质、内容相同，只是金额不同的原始凭证，可以编制原始凭证汇总表；
16.原始凭证汇总表应具备以下内容：汇总原始凭证编号、填制日期、经济业务内容、数量、单价、税金、制证人、审核人、收款人、所附原始凭证张数等；
17.原始凭证汇总表如同流水账账单，按经济业务发生的先后顺序登记，最
后进行累计；少数原始凭证可以附在汇总表后面。
18.数量大的原始凭证要单独编号装订，如售后月底出库成本结算单等。应妥善保管。
（二）出纳员在受理的原始凭证时应认真复核，对内容不真实、不完整、手续不齐全、书写不清楚、计算有差错的原始凭证坚决予以退回、更正。
在复核原始凭证时要注意以下几方面：
1.真实性复核注意事项：
（1）费用报销单上报批的业务内容及金额是否和原始单据里的内容及金额一致；
（2）取得的原始凭证中付款单位、时间、地点、内容、数量、金额等是否真实正确；
2.完整性复核注意事项：
（1）检查原始凭证是否已填写完整，是否有经办人、部门负责人、主办会计及财务负责人、总经理等签批；{出纳职位要求}.
（2）对于需要附明细的原始凭证，若原始凭证不齐，则视为手续不齐全；
（3）如为购货发票应附有购货名称、规格、数量明细、销货单的出库证明单或本公司入库单（详见公司《库存商品管